Сотрудничать с иностранными компаниями выгодно и прибыльно. Но в этом есть определённые риски: банк может заблокировать расчётный счёт по 115-ФЗ. Как этого не допустить и на что обращать внимание при работе с зарубежными контрагентами? Разбираемся в статье.

  

Начнём с законов: сотрудничество с иностранными контрагентами контролируют 174-ФЗ и 115-ФЗ. Согласно первому закону вы должны проходить валютный контроль и ставить на учёт все сделки с предпринимателями из других стран. Когда вы предоставляете информацию о вашем сотрудничестве с иностранными компаниями, банки могут проверить, соответствуют ли договоры российским законам.

 

Валютный контроль проходят компании и ИП, которые заключают контракты на сумму больше трёх миллионов рублей при экспорте товаров или на шесть миллионов — при импорте. Чтобы поставить контракт на учёт, достаточно загрузить копию контракта в интернет-банк и заполнить краткую информацию о сделке — остальное банки проверяют сами.

 

Договоры на меньшую сумму не ставят на учёт, но их проверяют по 115-ФЗ. Важно, чтобы ваши операции не показались банку подозрительными. Если вы не хотите, чтобы ваше сотрудничество с иностранными компаниями вызывало дополнительные вопросы, вы можете соблюдать простые правила.

 

Перед каждой валютной операцией необходимо предоставлять подтверждающие документы. Чаще всего банки запрашивают контракты со всеми приложениями, счета на оплату, товарные накладные и таможенные декларации. Но это не мешает вам загрузить и другие документы, которые могут подтвердить перевод денег.

 

Чем раньше вы загрузите необходимые документы, тем проще будет сотрудникам банка проверить операцию и одобрить её.

 

Иностранцы платят вам в валюте, но налоги рассчитываются в рублях. Как быть? Необходимо переводить сумму по курсу Центробанка на день совершения операции.

 

Если взять другой курс (например, на другой день или биржевой курс), то в ведомости банковского контроля будет расхождение. А оно, в свою очередь, приведёт к проблемам с банком, налоговой и таможней.

 

Чтобы избежать таких сложностей, предприниматели добавляют в контракты пункт о валютной оговорке. Она привязывает сумму договора к третьей, более стабильной валюте.

  

Снятие наличных может вызвать вопросы у банка, он заподозрит вас в обналичивании средств или уклонении от уплаты налогов. Кроме того, рубли можно снимать в небольших объёмах, а иностранную валюту запрещено обналичивать предпринимателям.

 

Иногда предприниматель решает сэкономить на конвертации и выплатить зарплату в валюте. Но это приведёт только к блокировке счёта.

 

Однако есть случаи, когда вы можете переводить деньги в валюте:

 

• Если сотрудники находятся в командировке за рубежом или постоянно работают за пределами России, и это предусмотрено условиями трудового договора.
• Если компания переводит деньги со счёта в иностранном банке на счета других юрлиц.
• Если компания переводит деньги на свой счёт в иностранном банке.
• Когда российские граждане находятся в другой стране более 183 календарных дней, они теряют статус налогового резидента РФ. Вы не платите за них НДФЛ, поэтому можете переводить деньги в валюте.

 

Работать с иностранными контрагентами может быть особенно выгодно предпринимателям. Важно соблюдать законы и проверять все тонкости.

Открываем счет в иностранном банке: инструкция

1. Главная
2. Советы
3. Советы по вкладам и депозитам

Из-за серьезных потрясений экономики многие граждане и бизнесмены стремятся всеми способами обезопасить себя от финансовых потерь. Некоторые, утратив доверие к отечественным банкам, переходят в зарубежные кредитные организации. Но, перед тем как открыть счет, они должны узнать обо всех нюансах этой процедуры, чтобы впоследствии избежать проблем с законом.

1. Открыть счет для физического лица

Российское законодательство не ограничивает граждан в праве на хранение денег в зарубежных банках. Размещать свободные средства на иностранных счетах можно в целях накопления или для инвестиций, но не для коммерческой деятельности.

Существуют ограничения для некоторых государств, с финансовыми организациями которых запрещено сотрудничество. Россияне могут иметь дебетовые счета или карты в банках следующих стран:

1. США.
2. Кипр.
3. Чехия.
4. ОАЭ.
5. Гонконг.
6. Латвия.
7. Черногория.
8. Венгрия.
9. Швейцария.

Многие зарубежные банки устанавливают лимиты на суммы вкладов для иностранцев. 

ПРИМЕР: 

Чтобы открыть счет в любой серьезной финансовой организации россиянин должен иметь минимум $50 000 наличными. Банки Швейцарии еще больше увеличили лимит минимального первоначального взноса для депозитов – $100 000.

Какие документы нужно собрать

Для открытия банковских счетов в зарубежных кредитно-финансовых учреждениях россиянам необходимо собрать пакет документов:

• паспорт клиента;
• при наличии супруги/супруга, биологических или усыновленных детей потребуются их паспорта и свидетельства о рождении;
• справка о составе семьи;
• документ, подтверждающий отсутствие в отношении вкладчика открытых уголовных производств (выдает полиция).

Банки Великобритании запрашивают дополнительные данные. Клиенты предъявляют квитанции об оплате коммунальных услуг, справки с подтверждением фактического места проживания, рекомендательные письма от российских финансовых организаций или работодателей.

Процедура открытия счета

Изначально следует определить, какой счет открыть: для накоплений или для инвестиций. После этого выбрать банк, который предлагает максимально выгодные условия и имеет минимальные требования к клиентам.

Для этого эксперты рекомендуют провести мониторинг зарубежного финансового сектора. Кредитные прогнозы и рейтинги помогут получить представление об деловой репутации и устойчивости банка.

Если нет возможности собрать информацию, то обратитесь в специализированные агентства. Услуги таких компаний платные, тарифы достигают $2 тыс. 

Процедура открытия счета за рубежом занимает от нескольких недель до 3 месяцев и состоит из нескольких этапов:

1. Выбор банка.
2. Сбор документов.
3. Заполнение регистрационных форм на иностранном языке при личном посещении отделения финансовой организации.
4. Проверка документов банком.
5. Если клиент подает заявку через посредников, то с ним проведут беседу по телефону или по видеосвязи.
6. Отправка уведомления для гражданина о принятом решении.
7. Открытие счета.

Чтобы не тратить деньги на поездку за границу для личной подачи заявления, россияне подключают посредников, на имя которых выдают доверенность.

Документ должен быть выписан на иностранном языке в соответствии со всеми законами.

Также придется представить посредникам образцы своих подписей, в обязательном порядке заверенных консульством той страны, под юрисдикцией которой находится выбранный банк.

Уведомление об открытии счета

После подписания договора и получения на руки справки о размещении личных средств в иностранном банке, резидент РФ обязан уведомить об открытом счете ФНС в течение месяца с момента открытия счета. По такому же принципу нужно действовать при закрытии вклада. За неподачу уведомления предусмотрен штраф 4-5 тыс. рублей.

Способы подачи уведомления в налоговый орган:

• лично прийти в отделение ФНС и передать документы;
• отправить почтой, оформив бланк уведомления и вложив в заказное письмо опись;
• перейти на официальный сайт ФНС, зарегистрировать личный кабинет, заполнить заявку (этот вариант доступен только тем, кто имеет ЭЦП).

Федеральное законодательство обязывает всех граждан, разместивших в иностранных банках свои деньги, ежегодно до 1 июня сдавать отчет о движении средств.

Налоговики могут попросить представить выписки, в которых отражены все финансовые данные. ФНС отслеживает переводы на счета других физических или юридических лиц.

Если гражданин не отправит отчет, то ему выпишут штраф 2-3 тыс. рублей, а нарушит срок – накажут на сумму от 300 до 3 000 рублей.

2. Открыть счет для юридического лица

В соответствии с ФЗ №173 от 10.12.2003 года российские организации и индивидуальные предприниматели могут без ограничений открывать счета в зарубежных банках. Законодательство обязывает такие компании:

1. подать уведомления в ФНС в течение месяца с момента подписания договора. Невыполнение этого требования влечет за собой финансовые санкции от 800 тыс. до 1 млн рублей.
2. сдавать отчет о движении денег каждый квартал (до 30 числа следующего месяца). За непредставление отчетности организацию оштрафуют на 40-50 тыс. рублей.

Какие документы собрать компании

Чтобы стать клиентом иностранной кредитно-финансовой организации, российским компаниям необходимо предоставить много документов:

• Паспорта (российские, заграничные) всех лиц, которые могут распоряжаться деньгами фирмы: директоров, бухгалтеров, подчиненных (если они наделены такими полномочиями).
• Документы об открытии организации (переведены, апостилированы, нотариально заверены), подтверждающие ее статус юридического лица.
• Устав, учредительный договор, приказы о назначении директора, гл. бухгалтера.
• Документ, подтверждающий, что компания не является банкротом и против нее не инициирована данная процедура.

Если счет открывают через посредника, то на его имя выдают нотариально заверенную доверенность. Все переданные ему копии документов должны переведены на иностранный язык и заверены в установленном законом России порядке, но не противоречащем требованиям законодательства страны, под юрисдикцией которой находится выбранный банк.

3. Личный счет за рубежом

В ФЗ №79 от 27.07.2004 года определен круг лиц, которые не могут  открыть счет в банке (полный перечень в статье 7.1):

• топ-менеджеры, работающие в государственных компаниях;
• лица, входящие в совет директоров ЦБ РФ;
• граждане, исполняющие обязанности на основании указов президента РФ, генерального прокурора, правительства;
• лица, занимающие в государственных организациях высокие должности;
• супруги, несовершеннолетние дети вышеперечисленных категорий граждан.

Нарушителей запрета освободят от занимаемой должности или уволят с работы с формулировкой в трудовой книжке «по причине утраты доверия».

4. Зачем нужен счет для бизнеса за рубежом

Расчетные счета клиентов банка, расположенного за границей, могут использоваться для предпринимательской деятельности только при условии наличия у них соответствующего статуса. Представители российского бизнеса открывают зарубежом депозиты для:

• привлечения новых деловых партнеров;
• страхования от возможных финансовых потрясений, например, девальвации рубля, инфляции;
• получения международных кредитов;
• сохранения конфиденциальности о сумме средств, принадлежащих компании;
• улучшения деловой репутации.

Что касается физлиц, то им разрешено переводить на иностранные счета только средства, которые отнесены к определенным категориям доходов. С 2018-го года список пополнился деньгами с продажи акций, зарубежной недвижимости. Теперь счет за границей можно пополнять безналичным переводом, отправленным из российского банка.

Хотите оставить комментарий? Для начала зарегистрируйтесь. Счетная палата разглядела в ипотечном сегменте рынка кредитования признаки «пузыря»

Сегодня в Счетной палате заявили, что в России есть признаки образования ипотечного пузыря; на рынке недвижимости. Причинами, которые спровоцируют его рост, стремительное подорожание кредитов и увеличение цен на квартиры. Эксперты ведомства проанализировали финансовые отчеты банков за 2021 год и пришли к выводу, что рынок сильно перегрет. Ранее об этом же предупредили в ЦБ РФ.

По мнению регулятора, программа льготной ипотеки привела к ожидаемому росту потребительского спроса, но также ; к увеличению ипотечного портфеля, что создает серьезные риски для банков и заемщиков.
В отчете Счетной палаты указано: Ипотечный рынок нуждается в регулировании со стороны ЦБ.

Значительный прирост кредитования и повышение цен на недвижимость приведет к дестабилизации финансовой отрасли в целом;. По данным Росстата, в 2020 году объем ипотечного портфеля в российских банках вырос на 21% по сравнению с 2019 годом, всего выдано кредитов на сумму 4,3 трлнрублей. К началу текущего года доля задолженности по ипотеке достигала 9,5 трлнрублей.

В Счетной палате отметили, что приток новых заемщиков по программе льготной ипотеки привел к повышению стоимости жилья в среднем на 12%. А глава Центробанка Эльвира Набиуллина, настаивает на необходимости сворачивания антикризисных мер. Напомним, что они были запущены в апреле прошлого года из-за начавшейся пандемии.

После чего за полтора года квадратный метр жилья в столице подорожал на 40%. Набиуллина неоднократно призывала завершить льготные жилищные программы, чтобы избежать пузырей.Источник: Счетная палата РФ.

Действия с данной статьей: Банкам запретят навязывать клиентам страховку по кредитам

ФАС России предложила ограничить для банков оформление обязательного страхования кредитных продуктов. Соответствующий законопроект подан во вторник, 28 сентября, на рассмотрение в Госдуму. Если поправки будут приняты, то кредитные организации не смогут заставить клиента покупать страховой полис в определенной компании.

Также измененный закон предусматривает возможность для граждан сохранить прежнюю страховку при рефинансировании. Банки обяжут проверять рейтинг страховых компаний, чтобы защитить права заемщиков. Центробанк полностью поддерживает инициативу Антимонопольной службы, считая, что потребители переплачивают за ненужные им услуги.

Решение ФАС России продиктовано тем, что в ведомство поступают многочисленные жалобы россиян, вынужденых оформлять полис у того страховщика, с которым сотрудничает кредитная организация. Банкам настоятельно рекомендовано принимать договоры страхования всех организаций, имеющих достаточный уровень рейтинга в одном из четырех агентств: НКР, НРА, Эксперт РА или АКРА.

Другие компании смогут работать с заемщиками на условиях, выдвинутых банком.
Когда положения нормативного акта изменят законодатели, граждане станут самостоятельно выбирать наиболее выгодные страховые продукты с учетом положительного рейтинга компаний, а не в результате навязывания или подвидом обязательной услуги.

В Минфине отметили, что считают кредитный рейтинг страховых организаций достаточным показателем платежеспособности.
Источник: ФАС России.

Действия с данной статьей: ВТБ защитил от атак мошенников 12 млрд рублей на счетах клиентов

Сегодня, 28 сентября, банк ВТБ сообщил об активизации мошенников в последние недели и увеличении числа жалоб клиентов, едва не пострадавших от финансовых аферистов. С начала 2021 года число сообщений в контакт-центр о попытках незаконно снять деньги со счета от вкладчиков и держателей карт выросло в 1,5 раза, в сравнении с тем же периодом годом ранее.

По оценке аналитиков банка ВТБ, в текущем году мошенники посягали на 12 млрд рублей, принадлежащих клиентам. Зафиксировано 65 тыс. попыток обмана пользователей финансовых услуг. Злоумышленники 700 тыс. раз прибегали к различным уловкам, чтобы получить доступ к личным средствам граждан. Специалисты отмечают, рост активности преступников после завершения сезона отпусков.

Не смотря на увеличение числа обращений, только 20% клиентов уведомляют банк о подозрительных звонках. Часто цель контактов мошенников с абонентами сведена к получению персональных данных или реквизитов карт.
В банке ВТБ завили, что продолжат совершенствовать методы защиты клиентов.

Сейчас на блокировку доступа в личный кабинет ВТБ-Онлайн, в случае угрозы, уходит не более 10 секунд. В ближайшем будущем выполнять эту операцию пользователи станут самостоятельно, без обращения в службу поддержки.
Повысят уровень защиты при атаках злоумышленников и новые страховые продукты.

Пенсионеров они обезопасят от незаконных списаний денег со счетов, а остальных клиентов — от финансового ущерба, причиненного мошенниками с использованием методов социальной инженерии.
Источник: пресс-служба банка ВТБ.

Действия с данной статьей: Экс-руководителям банка Таврический предъявлены новые обвинения

На этой неделе, 27 сентября, Смольнинским районным судом Санкт-Петербурга зарегистрировано дело против бывших менеджеров банка Таврический. Дмитрия Гаркушу и Сергея Сомова подозревают в мошенничестве. Ранее их осудили за аналогичное нарушение закона ;легализацию крупных сумм денег, полученных незаконно. Обвиняемые отбывали наказание в тюрьме.

По данным следствия, в деле фигурирует трое обвиняемых. Помимо банкиров повестку в суд получил бизнесмен Александр Сабадаш, владеющей фирмой ООО Милан;. Подконтрольная ему компания получила от банка Таврический несколько кредитов в обход принятой процедуры проверки заемщика.

Если вина подозреваемых будет доказана, то им грозят сроки до 10 лет лишения свободы. Предполагаемая сумма ущерба 952 млн рублей.
Бывшие топ-менеджеры банка Дмитрий Гаркуша и Сергей Сомов до этого разбирательства уже отбывали наказание за хищение денежных средств компании. Один из них провел в тюрьме 7 лет, другой ; 8,5.

В 2020 году они были освобождены, но вновь заинтересовали следователей. А 31 июля 2020 года подельников заключили под стражу.
Напомним, что банк Таврический прекратил платежи в последнем квартале 2014 года. В результате махинаций экс-руководителей убытки потерпели как частные клиенты, так и юридические лица.

Одной из пострадавших компаний является Ленэнерго, которая хранила на счетах банка сумму свыше 10 млрд рублей.
Источник: МВД России.

Действия с данной статьей: Клиенты банков предпочитают покупать товары из категории «здоровье» онлайн

На этой неделе банк Русский Стандарт проанализировал статистику расходов на поддержание здорового образа жизни у населения. Исследователи выяснили, что россияне стали реже посещать медицинские организации и ходить в аптеки.
В 2021 году, по оценке банка Русский Стандарт, количество платежей снизилось.

Но общая сумма средств, потраченных на приобретение товаров и услуг в категории здоровье;, возросла. Аналитики компании объясняют сегодняшнюю тенденцию повышенным интересом клиентов к онлайн-платежам.

Эпидемиологическая обстановка стала импульсом для развития системы дистанционного заказа товаров, предлагаемых поликлиниками и аптеками. Согласно оценке специалистов банка, число онлайн-покупок за 8 месяцев 2021 года в два раза превысило значение прошлого года.

Средний чек заказа составил 8193 рубля, а это на 41% ниже, чем 2020 году.
В офлайне сложилась противоположная ситуация: при снижении объёма реализации лекарственных средств и препаратов сумма потраченных покупателями денег в аптеках увеличилась.

При этом мужчины тратят на поддержание своего здоровья в среднем немного больше, чем женщины: 1519 рублей против 1468-ми.
Статистическое исследование проведено по методике, которая включает анализ транзакций и финансовых операций по картам банка Русский Стандарт.
Источник: пресс-служба банка Русский Стандарт.

Действия с данной статьей:

Новые правила для владельцев зарубежных счетов. Главное за 2020 год

Евгений Разумный / Ведомости

Россияне, хранящие сбережения за рубежом, еще полгода могут спать спокойно: правительство перенесло для них крайний срок подачи отчетов о движении средств на заграничных счетах и вкладах с 1 июня на 1 декабря. Соответствующее постановление опубликовано на интернет-портале правовой информации.

В условиях пандемии гражданам будет непросто получить необходимые для отчета информацию и документы по счету или вкладу в иностранном банке, решило правительство. Перенос срока подачи отчета – не единственное новшество для владельцев зарубежных счетов. В 2020 г.

вступили в силу изменения в валютное законодательство, которые облегчат жизнь части граждан, а другим, наоборот, усложнят.

Кто должен подавать отчет

По общему правилу отчет о движении средств на зарубежных счетах или вкладах в Федеральную налоговую службу (ФНС) должны подавать все граждане России, признанные валютными резидентами, а также те, кто постоянно живет в России на основании вида на жительство.

Валютными резидентами считаются только те, кто проводит в России более 183 дней в году.

Если россиянин проводит за границей более полугода в календарном году, он перестает быть валютным резидентом и отчет не подает.

Срок считается суммарно, нарастающим итогом с 1 января по 31 декабря, поясняет партнер юридической компании «Нортия ГКС» Роман Тарасов. Дата въезда и выезда из России в общей сумме дней не учитываются.

Наличие второго гражданства и счета в банке на «второй родине» от этого обязательства не освобождает.

Физлица не обязаны уведомлять ФНС о прекращении резидентства, но инспекция может запросить подтверждение пребывания за рубежом, напоминает замруководителя практики структурирования бизнеса «КСК групп» Станислав Ляпцев: «Мы бы рекомендовали для надежности также сняться с регистрации по постоянному месту жительства».

В 2019 г. был принят закон о либерализации валютных операций, который разрешил не подавать отчет и тем, у кого за рубежом на счету или вкладе хранится не более 600 000 руб. в валютном эквиваленте – он рассчитывается по курсу ЦБ на 31 декабря отчетного года.

Речь идет не о совокупной сумме, а о каждом счете (вкладе) в отдельности: если на нем меньше установленного лимита, отчитываться не надо, пояснил «Ведомостям» представитель ФНС.

Правда, такой счет или вклад должен быть открыт исключительно в «прозрачной» юрисдикции.

К ним закон относит, во-первых, страны Евразийского экономического союза: (ЕАЭС): Армению, Беларусь, Казахстан, Киргизию. А во-вторых, страны, автоматически обменивающиеся с Россией финансовой информацией. Перечень таких государств ФНС ежегодно согласует в Минюсте. Сейчас там 77 государств и 12 территорий, включая популярные у россиян.

За позднее предоставление отчета, согласно Кодексу об административных правонарушениях (КоАП), физлицам грозит штраф в размере 300–3000 руб. в зависимости от дней просрочки, а за неполные или недостоверные сведения в нем – 2000–3000 руб. При повторном нарушении штраф – 10 000–20 000 руб.

Если отчет вообще не подавался, штраф будет гораздо выше. ФНС в письме от 16 июня 2017 г. разъяснила, что может квалифицировать все действия по такому счету как незаконные валютные операции, напоминает партнер Five Stones Consulting Екатерина Болдинова. Тогда по КоАП штраф составит от 3/4 до полной суммы операции.

Инвесторам пока не беспокоиться

Начиная с налогового периода 2020 г. ежегодно отчитываться в ФНС должны не только вкладчики иностранных банков, но и владельцы счетов в «иных финансовых организациях». Специально уведомлять ФНС о счетах, открытых в них до 1 января 2020 г., не надо, уточняет представитель службы.

Точного определения или перечня их в новой редакции закона о валютном регулировании нет. ФНС рекомендует пользоваться определением ст. 142.1 Налогового кодекса.

Таким образом, в него попадают страховые компании, брокеры, депозитарии, управляющие компании, форекс-дилеры, клиринговые организации и центральные контрагенты, негосударственные пенсионные и акционерные инвестиционные фонды, микрофинансовые организации, а также различные кооперативы (потребительские, жилищно-накопительные и сельскохозяйственные), операторы электронных кошельков, а также организации без образования юридического лица, которые инвестируют средства клиента или совершают от его имени и за его счет иные сделки. Правда, список этот не окончательный и может обновляться.

Валютное регулирование для операций по таким счетам для резидентов мягче, чем для счетов в иностранных банках. В конце прошлого года ЦБ решил (указание от 24 декабря 2019 г. – «Ведомости»), что зачисление средств на такие счета (и их списание) будет осуществляться без ограничений. Но отчитываться по ним придется уже со следующего года, если стоимость активов на них превышает 600 000 руб.

Некоторые вопросы, впрочем, остались. «Из определения организации финансового рынка следует, что передавать в них физлица будут преимущественно денежные средства или иные финансовые активы: ценные бумаги, производные финансовые инструменты.

Ситуация с неденежными счетами – например, депо, на которых хранятся не обращающиеся на организованном рынке бумаги, – остается неопределенной», – сетует советник юридической фирмы «Алимирзоев и Трофимов» Дарья Романова.

По ее словам, сейчас неясно, как сдавать по таким счетам отчеты, как оценивать стоимость таких активов, изменения балансов по счету, предупреждает она.

В 2020 г., как и прежде, основные ограничения на операции сохраняются в отношении тех, кто хранит средства на счетах и вкладах в иностранных банках. Тем, кто несмотря на пандемию продолжает совершать по ним операции, стоит помнить обо всех изменениях валютного законодательства, вступивших в силу в этом году и относящихся к отчетному периоду 2020 г.

С 1 января 2020 г. вступили в силу послабления владельцам счетов в иностранных банках, расположенных в прозрачных юрисдикциях. Теперь на них можно зачислять без ограничений средства, полученные от нерезидентов.

Ранее перечень был ограничен, например, доходами от продажи и сдачи в аренду недвижимости, доходами от продажи ценных бумаг, прошедших листинг на организованной бирже, процентным и купонным доходом, доходом от передачи средств в деньгах или ценных бумагах в доверительное управление.

На счета всех резидентов, независимо от юрисдикции, теперь могут быть зачислены доходы от реализации драгоценных металлов, но только если это предусмотрено законодательством иностранного государства.

Владельцам счетов также следует обратить внимание на перечень прозрачных юрисдикций – он изменился. В него впервые попали Израиль, Панама, Доминика и Гана, а выбыли Великобритания, остров Мэн, Гернси, Джерси и Литва.

Люди, хранящие деньги в банках этих «исключенных территорий», теперь подают отчет на общих основаниях. А круг разрешенных операций в этих странах с 2020 г. существенно сузился.

Фактически такие счета можно использовать только для ограниченного ряда расчетных банковских операций: переводы между собственными счетами, взнос наличных, конверсионные операции, а также ограниченного ряда иных операций, не связанных с инвестиционной деятельностью, перечисляет директор группы по оказанию услуг частным клиентам Deloitte Леонид Печерников. В списке разрешенных операций, например, возврат ранее уплаченных средств, выплаты в виде заработной платы по трудовым договорам с нерезидентами, суммы возвращенных налогов, страховые выплаты от нерезидентов, продолжает он. А вот зачисление дохода от продажи недвижимости или получение инвестиционного дохода на счета в банках в этих странах теперь запрещены, приводит пример партнер BGP Litigation Александр Голиков.

Как открыть счет в иностранном банке физическому лицу в 2021 году? — Финансы на vc.ru

Конкуренция в международной банковской сфере огромная. И несмотря на сотни предложений по открытию зарубежных счетов, важно знать основные преимущества от наличия такого финансового инструмента:

• удаленное открытие личного счета
• возможность регистрации мультивалютного счета
• выпуск банковских карт Visa, MasterCard
• доступ к системам переводов SWIFT, SEPA, FPS
• страхование депозитных вкладов на сумму в €100 000 в Европе и $250 000 в банках США
• доступ к инвестиционным, брокерским услугам
• кредитование
• операции с криптовалютою
• доступ к широкому спектру банковских услуг
• валютная диверсификация
• отсутствие валютного контроля
• высокий уровень конфиденциальности
• безопасность
• налоговая оптимизация

Наличие зарубежного счета может понадобиться физлицу при покупке недвижимости за границей, получении ВНЖ, ПМЖ, оплаты за обучение, международного страхования.

International Wealth

Условно банковские учреждения можно разделить на 3 основные категории — европейские / американские, азиатские и оффшорные. Каждому из них присуща конкретная специализация + направление в бизнесе (розничное, корпоративное, универсальное, транзакционное). Рассмотрим подробнее основные нюансы по открытию личных счетов в разрезе регионов банка.

Процесс прохождения комплаенс-контроля в европейских и американских банках занимает много времени.

Это вызвано тем, что процесс идентификации физлиц, включает в себя тщательное изучение комплекта документов, особенно, документов, подтверждающих легальность происхождения денежных средств.

Также, банки Европы, США достаточно часто запрашивают у потенциального клиента дополнительную информацию (документы об образовании, банковские выписки, рекомендации, полное резюме).

Сосредоточены больше на клиентах из Азии. Чтобы открыть счет в Гонконге, Сингапуре, потребуется пройти собеседование на английском либо китайском языке. Из основных минусов наличия личного счета в банках Азии, отметим существенную разницу во времени, которая зачастую вызывает проблемы при коммуникации с менеджерами банковского учреждения.

Предлагают ряд уникальных банковских услуг и продуктов, а также возможность удаленного управления финансовыми операциями. Если физическому лицу интересны операции с криптовалютою, можно рассмотреть банки Невиса, Доминики. Для управления активами, трейдинга, традиционного банкинга подойдет личный счет в Вануату.

Помимо надежности, рейтинга и ликвидности банка, важно до начала процесса открытия личного счета выяснить:

• с какими валютами банк работает
• сотрудничает ли с иностранными клиентами
• какой спектр банковских услуг доступен клиентам-нерезидентам
• какой размер тарифной сетки предусмотрен для иностранных лиц

И еще один очень важный момент, на который, как правило, физлица не обращают внимание, убедитесь, что у зарубежного банка есть активные корреспондентские счета.

Выбирая иностранный банк изучите возможные налоговые последствия, обязательства, законодательные вопросы, подводные камни.

Безусловно, данный перечень банков неокончательный, мы лишь отметим несколько учреждений, готовых открыть счет клиенту-нерезиденту: CIM Bank (Швейцария), Zapad Bank (Черногория), The Bank of Nevis (Невис), Bendura bank (Лихтенштейн).

• документы, идентифицирующие личность
• документ, подтверждающий место регистрации
• справка о легальности происхождения капиталов

Некоторые банковские учреждения могут запросить от физического лица нерезидента рекомендации, банковские выписки, последние квитанции об оплате за коммунальные услуги, резюме, справку о составе семьи, справку об отсутствии судимостей.

• выбор юрисдикции
• выбор банковского учреждения
• подготовка комплекта документов, согласно утвержденного банком перечня
• отправка документов на рассмотрение
• прохождение видео интервью
• внесение начального депозита (если это предусмотрено тарифной политикой банка)
• получение доступа к личному счету

Сроки открытия счета в иностранном банке на физилицо нерезидента, занимают от 7 до 10 рабочих банковских дней. Для лиц, которым нужен счет в срочном порядке, можно рассмотреть вариант открытия счета в зарубежной платежной системе. При условии полного комплекта документов вся процедура занимает 1 день.

• на протяжении 30 календарных дней с момента открытия личного счета, потребуется уведомить налоговый орган
• 1 раз в год предоставить отчет о движении денежных средств по счету
• соблюдать перечень допустимых валютных операций
• в случае изменения реквизитов либо закрытия банковского счета, также уведомить налоговый орган

Сегодня контролирующие и налоговые органы, достаточно спокойно относятся к желанию физических лиц граждан РФ открывать личные, сберегательные счета в иностранных банках. При этом, законодательные нормы в вопросе размещения денег за границей стали в разы либеральнее, чем 10 лет назад. Поэтому, чтобы личный счет приносил максимальную пользу и выгоду, придерживайтесь правил его использования.

Инструкция: как и зачем хранить деньги в иностранном банке | Rusbase

Максим Баранов, руководитель налоговой практики юридической фирмы Alta Via, рассказывает, как открыть счёт в иностраном банке и зачем вам это может быть нужно.

Инструкция: как и зачем хранить деньги в иностранном банке Виктория Кравченко

Граждане РФ вправе без ограничений открывать счета в иностранных банках. Исключение сделано лишь для чиновников высокого уровня, им запрещена эта процедура.

Если я открыл счет в иностранном банке, должен ли я уведомить об этом российскую сторону?

Да, вы должны уведомить налоговые органы по месту своего учета об открытии счёта. Сделать это необходимо не позднее одного месяца со дня открытия. Также нужно будет уведомлять их о закрытии счёта и об изменении реквизитов. Форма уведомления утверждена приказом ФНС РФ от 21.09.2010 № ММВ-7-6/[email protected]

За неуведомление назначается штраф от 4 до 5 тысяч рублей. За уведомление с нарушением срока или формы уведомления штраф от тысячи до полутора тысяч рублей.

Без уведомления у вас не получится перевести деньги с российского счёта на иностранный, о котором не уведомлен налоговый орган.

Сможет ли российская сторона отслеживать движение средств по моему иностранному счёту? 

Вы должны сами предоставлять российским налоговым органам ежегодные отчеты о движении средства на вашем иностранном счете. Такой отчет подается в срок до 1 июня года, следующего за отчётным. Форма отчёта утверждена постановлением Правительства РФ от 12.12.2015 № 1365.

Отчёт содержит лишь сведения общего характера (остаток средств на счёте на начало года, зачислено и списано средств за год, остаток средств на счёте на конец года) и не включает расшифровку операций по счёту.

Вы вправе – но не обязаны – представить в налоговый орган одновременно с отчетом документы об операциях по счёту (например, платёжные поручения, выписку операций по счёту).

В свою очередь, налоговый орган вправе запросить документы об операциях по счёту, тогда вы будете обязаны предоставить такие документы. За нарушение срока предоставления отчёта более чем на 30 дней можно получить штраф от 2,5 до 3 тысяч рублей.

Какие правила проведения операций по своим иностранным счётам я должен соблюдать?

Есть закрытый перечень разрешённых операций по зачислению средств на иностранный счёт. Например, разрешено: 

1. переводить на иностранные счета средства с любых других своих счетов;
2. зачислять на свой счет средства с иностранного счетов других резидента;
3. зачислять суммы с российского счета другого резидента (но не более 5000 долларов за 1 день в одном банке; нет ограничений по сумме для переводов между близкими родственниками);
4. зачислять средства, полученные от нерезидентов, в виде зарплаты;
5. зачислять деньги, выплачиваемые нерезидентами по решениям судов иностранных государств;
6. зачислять средства, выплачиваемые нерезидентами в виде пенсий, стипендий и других социальных выплат;
7. зачислять суммы, выплачиваемые нерезидентами в виде страховых выплат, от страховщиков-нерезидентов.

Это исчерпывающий список?

Если счёт открыт в государстве, являющемся членом Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), то перечень разрешённых операций расширяется. На такой счёт можно зачислять: 

1.  суммы кредитов и займов в иностранной валюте, если они получены от резидентов государств-членов ОЭСР или ФАТФ на срок свыше двух лет;
2. доходы от сдачи в аренду нерезидентам имущества, расположенного за пределами России и принадлежащего резидентам;
3. доходов по ценным бумагам (дивиденды, выплаты по облигациям, векселям);
4. средства, полученные в результате отчуждения им внешних ценных бумаг, прошедших процедуру листинга на российской или иностранной биржах;
5. суммы, выплачиваемые физическому лицу-резиденту в виде дохода от передачи в доверительное управление денежных средств и ценных бумаг доверительному управляющему-нерезиденту.

Ок, здесь речь шла про операции зачисления средств. А что с операциями по расходам?

Также есть ограничений и на расходные операции по иностранному счёту.

• Во-первых, расходные операции должны производиться с использованием средств, зачисленных на счёт правомерно. Например, нельзя производить расходы за счёт кредита, полученного от иностранного банка на иностранный счёт на срок 1 год, поскольку такой вид зачисления не предусмотрен перечнем разрешённых операций.
• Во-вторых, расходные операции не должны быть связаны с передачей имущества и оказанием услуг на территории России. Например, покупку товара в России нельзя оплачивать с иностранного счёта.

Какая ответственность предусмотрена за несоблюдение этих правил? 

Операции по зачислению средств на иностранные счета или по расходованию средств с иностранных счетов, совершённые с нарушением требований, указанных выше, являются незаконными валютными операциями. Ответственность — штраф в размере от 3-4 тысяч рублей до полного размера незаконной валютной операции.

А в чем, вообще, преимущества иностранных банковских счетов?

Плюсы иностранного счёта:

1. счёт может быть открыт в государстве с более надёжной банковской системой, чем российская;
2. с иностранного счёта удобнее и быстрее проводить расчёты с иностранными контрагентами;
3. счёт может потребоваться для получения кредита в иностранном банке (под более низкий процент, чем в России);
4. возможности российских налоговых органов по получению информации об операциях по иностранным счетам существенно ограничены, получение информации возможно лишь по запросам.

Материалы по теме:

«Предприниматель всегда должен быть начеку!». Реакция юриста на историю про 10 тысяч оштрафованных ИП

«Иметь опцион гораздо лучше, чем не иметь»: как оформить право на долю в стартапе

Внимание, бизнес: за взятку в 25 тысяч на компанию может быть наложен штраф в миллион рублей

Компании в форме ООО с каждым годом контролируются все жестче. Как защитить свои интересы

Малому бизнесу упростят доступ к госзакупкам — «КоммерсантЪ»

Холодные звонки грозят вам штрафом до 500 тысяч рублей. Как себя обезопасить?