Регистрация в качестве самозанятого для нерезидента рф

Может ли налоговый нерезидент стать / быть самозанятым?

(*) Полезные по теме материалы и ссылки Вы найдёте ниже на данной странице.

Ответ

???? См. другие видео на YouTube — здесь
???? Слушайте аудиоверсию – здесь

Кто такой налоговый НЕрезидент? Налоговый НЕрезидент — это человек, который в течении последних 12-ти месяцев пробыл в России менее 183-х дней в году, то есть полугода. Причём не обязательно, чтобы эти дни шли подряд.  Соответственно, если вы пробыли в России более 183-х дней в течении 12-ти месяцев, то вы являетесь налоговым резидентом России.

Здесь есть важный момент: гражданство и налоговое резидентство — это разные вещи. Можно быть гражданином России, но налоговым НЕрезидентом России.

Кто может стать самозанятым в России. В России самозанятым может стать гражданин России и гражданин другого государства, входящего в Евразийский Экономический Союз (Беларусь, Армения, Казахстан, Киргизия, Россия). Граждане этих пяти государств могут стать самозанятыми в России.

Возможность применения налога на самозанятых (НПД) не ставится в зависимости от налогового резидентства. Достаточно быть гражданином одной из этих стран.

Значит, если вы находитесь за границей, то вы можете применять этот налог. Ставки для НЕрезидента также останутся 4% и 6%, в зависимости от того, кому вы оказываете услуги. Если физическому лицу — 4%, если юридическому — 6%.

Иностранец может в России получить ИНН (Индивидуальный Налоговый Номер). Это делается в налоговой инспекции.

Что еще интересно? К сожалению, НПД (налог на самозанятых) не подпадает под соглашение об избежании двойного налогообложения с другими странами. Если вы платите налог по ставке 13%, то его можно засчитывать в другой стране, а если вы платите налог как самозанятый, то, к сожалению, его нельзя зачесть в другой стране.

То есть, заводя деньги в ту страну, где вы живете, вам, возможно, придётся платить два налога. То есть налог как самозанятому и налог в той стране, где вы живёте. Можно его и не заводить, можно заводить на российскую карту. С этой карты можно в другой стране пытаться тратить деньги, если в этой стране не отслеживают расходы.

Есть страны, где отслеживают расходы по картам и по расходам платятся налоги. Вот такая интересная тема.

Будет полезным!

——————-

Регистрация в качестве самозанятого для нерезидента РФОбразец Резюме + PDF Шпаргалка  с правильными ответами. Решение о приглашении кандидата на собеседование принимается в первые несколько секунд просмотра его резюме! На принятие решения о прохождении кандидата в следующий тур требуются минуты!!! Скачайте бесплатно!

  • ——————-

Регистрация в качестве самозанятого для нерезидента РФМини-курс «Как выбрать лучшие Американские ETF-ы». Получите пошаговую инструкцию с десятками скриншотов того, как я выбираю ETF-ы  для себя лично (!!!) и для клиентов. ETF — это именно тот инструмент, который позволяет зарабатывать от 10-20% (и выше) в долларах в год! Цена — всего 1,200 руб.! Узнайте больше здесь.

В тему

▫️  Кто такие самозанятые граждане и как стать самозанятым?
▫️  Какие налоги платят граждане России, являющиеся налоговыми нерезидентами
▫️  Самые высокооплачиваемые интернет и онлайн профессии настоящего и будущего
▫️  Хочу стать фрилансером, но не хочу платить налоги. Как налоговая меня вычислит? 
▫️  ИИС для нерезидентов. Что нужно знать про налоги, ответственность, статус нерезидента и т.д.

???? Аудиоверсия

Аудиоверсия в i-tunes здесь

????  Если Вы узнали для себя что-то полезное, то, пожалуйста, поддержите проект MoneyPapa и сделайте следующее:

1️⃣   подпишитесь на мои новости здесь 2️⃣   подпишитесь на меня на ютубе, в инстаграм и в телеграм 3️⃣   поставьте лайк и напишите комментарий под любым постом

???? Поддержать проект MoneyPapa финансово Вы можете здесь

Так я буду знать, что я и моя команда делаем что-то важное и нужное для людей! Заранее большое спасибо!

***

???? А я желаю Вам благополучия в финансах, в семье и по жизни! Тимур Мазаев, он же MoneyPapa

ADD_THIS_TEXT

В каком случае иностранец может быть самозанятым: особенности налогообложения для нерезидентов

Шрифт A A

Один из субъектов налогового эксперимента, касающегося самозанятых — Москва. В многонациональный мегаполис съезжаются кадры со всего постсоветского пространства. По официальной статистике ФНС, за первые 2 месяца налогового эксперимента зарегистрировалось 440 иностранцев. Устанавливая правила для россиянина, законодательство отвечает на вопрос: как иностранец может быть самозанятым.

Все граждане Российской Федерации, проживающие в 4 регионах эксперимента (Москва, Московская область, Калужская область и Республика Татарстан) могут получить статус самозанятого.

Что говорит закон об иностранцах? Согласно Пункту 3 Статьи 5 ФЗ-422 от 27.11.2018 помимо россиян граждане стран Евразийской экономической зоны могут также встать на учёт в ФНС в качестве самозанятого.

Граждане всех остальных стран не смогут встать на учёт в рамках самозанятости.

Регистрация в качестве самозанятого для нерезидента РФ

При этом закон не устанавливает иных требований к самозанятому иностранному гражданину, как в случае с ИП. Иными словами, не имеет значения, является ли самозанятый резидентом или нерезидентом и сколько раз он пересекал границу Российской Федерации. Только что приехавший гражданин страны члена ЕАЭС при наличии ИНН может скачать приложение  «Мой налог» и оформиться в качестве самозанятого.

Для постановки на учёт в качестве индивидуального предпринимателя иностранным гражданам необходимо иметь временную регистрацию, разрешение на работу и вид на жительство.

При регистрации применяется тот же налоговый режим, что и для россиян — 4 % от сделок с физическими лицами, 6 % от сделок с юридическими лицами.

Евразийский экономический союз включает в себя 5 стран:

  • Россия;
  • Беларусь;
  • Армения;
  • Киргизия;
  • Казахстан.

Также есть ряд государств, которые могут войти в союз и наблюдают за его деятельностью: Молдавия, Таджикистан, Узбекистан, Монголия, Турция и другие страны. Пока только граждане официальных стран-участниц ЕАЭС могут стать самозанятыми. Они имеют такие же права и обязанности, как и россияне в отношении профессионального налога. Иные требования к ним не предусмотрены.

Из закона следует, что граждане стран, которые не входят в ЕАЭС, лишены права оформиться, как самозанятые. Чтобы заниматься бизнесом в нашей стране, им необходимо перейти в статус юридического лица или ИП. Для этого на руках должны быть регистрационные разрешения и вид на жительство.

Например, граждане Украины не могут зарегистрироваться в качестве самозанятых. Тем не менее, по данным статистики, большое количество украинцев живёт и работает в Москве.

Регистрация в качестве самозанятого для нерезидента РФ

Официальный сайт ФНС говорит, что граждане Украины не могут стать самозанятыми. Они должны оформлять ИП или юридическое лицо.

Постановка на учёт  в качестве плательщика профессионального налога осуществляется через приложение «Мой налог».

Иностранцам запрещено пользоваться паспортными данными при регистрации — им необходимо ввести ИНН.

Если иностранец его не имеет, то необходимо обратиться в ФНС и встать на учёт в качестве налогоплательщика. Для этого потребуются разрешительные документы — временная регистрация и другие.

После получения ИНН иностранный гражданин может получить доступ к личному кабинету налогоплательщика. Затем он входит в личный кабинет и регистрируется так же, как и россияне. Ему необходимо будет ввести регион деятельности, контактные данные и сфотографировать своё лицо.

Уже появились случаи мошенничества с самозанятыми. Появляются приложения, внешне похожие на «Мой налог». Они могут нанести ущерб самозанятому в случае привязки карты к сервису.

Налоги, которые якобы будут идти в ФНС, уйдут на счёт мошенников. Это может коснуться именно иностранцев. При скачивании приложения плохо знающие язык люди могут совершить ошибку и попасть на удочку злоумышленников.

Профессиональный налог для самозанятых могут платить не только россияне, но и граждане Киргизии, Белоруссии, Казахстана и Армении. Процедура регистрации аналогична регистрации россиян. При этом иностранцам необходимо иметь ИНН.

Популярные материалы

https://www.youtube.com/watch?v=C1TBBUHW5Ys

Почитать еще

Может ли иностранный гражданин быть самозанятым? Как иностранцу стать плательщиком НПД?

Каждый год в Россию приезжают миллионы иностранных граждан, многие из них – с целью заработать. По статистике МВД, за период с января по май 2020 года на миграционный учет было поставлено 4 546 978 иностранцев и лиц без гражданства.

Количество патентов на работу, выданных за этот же период, составило 585 018, что на 229 558 меньше, чем за январь-май прошлого года. И дело не только в эпидемии коронавирусной инфекции, которая приостановила деятельность бизнеса. Трудовые мигранты просто не хотят оформлять патент и платить за него фиксированную сумму. Ведь доходы многих из них нерегулярны или выплачиваются с задержкой.

Но проблема нелегальной рабочей силы или мелкого, нигде не зарегистрированного бизнеса, касается не только иностранных граждан. Есть еще миллионы самозанятых граждан РФ, которые получают доходы, не платя с них налоги.

Чтобы их легализовать, ФНС разработала специальный налоговый режим – НПД (налог на профессиональный доход). Сначала эта система действовала только на территории Москвы и области, Татарстана, Калужской области. С января 2020 года к этим регионам добавились еще 19 субъектов РФ, а с июля НПД действует по всей России.

Быть самозанятым могут не только россияне, но и иностранцы, однако не все и с соблюдением ряда условий. Каких именно, расскажем дальше.

Читайте также:  Предоставление жилой площади военнослужащему и членам его семьи

Может ли иностранец заниматься бизнесом в России

Россия приветствует иностранные инвестиции, поэтому вести бизнес в нашей стране могут не только россияне, но и граждане других государств. Причем, чтобы открыть компанию, собственникам бизнеса необязательно даже приезжать в РФ, тем более жить здесь. Все можно сделать через представителей.

Но если иностранный гражданин хочет зарегистрировать ИП, то для этого ему надо легально проживать в России, оформив РВП или ВНЖ. Аналогичные требования действуют и для регистрации плательщика НПД.

Поэтому на вопрос, может ли иностранный гражданин стать самозанятым, ответ положительный. Конечно, если у него есть РВП или ВНЖ на территории Российской Федерации.

Но в отличие от регистрации ИП, статус самозанятого пока что могут получить только граждане государств, которые входят в состав Евразийского экономического союза. А это Беларусь, Казахстан, Армения, Кыргызская Республика.

Например, гражданин Украины или Узбекистана не сможет стать самозанятым, даже если у него в России есть РВП или ВНЖ. Такие лица смогут только зарегистрировать ИП или ООО.

Однако вопрос расширения списка стран, граждане которых смогут перейти на НПД, поднимался еще в конце 2019 года. Поэтому в любой момент к странам-участникам ЕАЭС могут присоединиться другие страны СНГ. Отслеживать эту информацию можно по закону от 27.11.2018 N 422-ФЗ.

Итак, мы выяснили, что стать самозанятым вправе граждане стран-участниц ЕАЭС, которые оформили в России РВП или ВНЖ. Еще одно важное условие – получить идентификационный номер налогоплательщика.

ИНН присваивает налоговая инспекция по месту пребывания или жительства, то есть по адресу РВП или ВНЖ соответственно. Для этого надо подать в ИФНС заявление по форме № 2-2-Учет, где указать свои паспортные данные и адрес на территории РФ. Кроме того, можно сразу получить в налоговой доступ к личному кабинету налогоплательщика.

В отличие от россиян, иностранному гражданину можно зарегистрироваться в качестве самозанятого только по ИНН (граждане РФ могут это сделать еще и по паспорту). Для регистрации надо зайти на сайт ФНС и выразить свое согласие с обработкой персональных данных.

Регистрация в качестве самозанятого для нерезидента РФ

На следующем шаге введите свой ИНН и пароль. После этого человека ставят на учет в качестве плательщика НПД.

Регистрация в качестве самозанятого для нерезидента РФ

Регистрацию можно пройти и в некоторых банках, в частотности, в Сбербанке. Менеджер сам сделает все необходимое на основании документов иностранного гражданина и направит заявление в ФНС, заверив электронной подписью банка.

Бесплатная консультация по налогам

Мы выяснили, как стать самозанятым иностранцу, теперь о том, какие условия надо соблюдать для работы на НПД.

  • Самозанятый может заниматься услугами, выполнением работ и продажей товаров своего изготовления. То есть это бытовые и персональные услуги, строительные работы, перевозки, шитье на заказ, домашняя выпечка и др. Готовые товары перепродавать нельзя.
  • Плательщик НПД работает самостоятельно, поэтому он не может нанимать работников. Но если ему нужна помощь для оказания услуги или производства, он вправе заключать с исполнителями гражданско-правовые договоры.
  • После получения оплаты на карту или наличными надо указать выручку в личном кабинете или приложении «Мой налог». Клиент автоматически получит чек, подтверждающий оплату, а налог будет автоматически подсчитан.
  • Налоговая ставка зависит от категории клиентов и заказчиков: 4%, если это обычные физлица и 6%, если это организация или ИП. Для уплаты налогов каждому самозанятому, в том числе, иностранцу, полагается вычет – 10 000 рублей, которые можно использовать только в этих целях. Кроме того, на период с 1 июля по 31 декабря 2020 года действует еще один бонус в размере 12 130 рублей, их тоже можно тратить только для уплаты налога.
  • Налог начисляется автоматически, надо только вовремя оплатить сумму, указанную в уведомлении от ФНС. Если доходы есть, то налог платят не позже 25 числа месяца, в котором они были получены. Если доходов в каком-то месяце не было, ничего платить не надо.
  • Надо следить, чтобы годовой доход от самозанятой деятельности не превысил 2,4 млн рублей, потому что после этого регистрация плательщика НПД аннулируется.

Пожалуйста, оцените информацию, если она была вам полезна:

Может ли иностранец быть самозанятым? На самом деле да!

Регистрация в качестве самозанятого для нерезидента РФ

Эксперимент по введению нового налогового режима стартовал в прошлом году, когда в нем участвовало только 4 региона: Москва, Московская и Калужская области, а также Республика Татарстан. С 1 июля 2020 года федеральные власти распространили действие законодательства о самозанятых на всю территорию Российской Федерации, обусловив вступление нового налогового режима в силу принятием соответствующих законов на региональном уровне.

На дату публикации новый налоговый режим ещё не вступил в силу в Карачаево-Черкесии, Чеченской Республике, Тамбовской области, Забайкальском Крае, Республике Марий Эл. В указанных регионах самозанятым можно стать не раньше сентября.

В нормативных базах Ингушетии и Кабардино-Балкарской республики не удалось обнаружить законодательные акты, вводящие в действие федеральный закон о самозанятых на территориях этих республик.

Обновление от 20.10.2020 г.

К эксперименту по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» присоединилась Республика Ингушетия. Ещё раньше соответствующий закон приняли в Кабардино-Балкарии. Теперь стать самозанятым можно во всех регионах России.

В таблице приводится информация о датах вступления в силу Закона о введении в действие специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» на различных территориях Российской Федерации.

Дата начала применения налога на профессиональный доход в регионах РФ

Чтобы стать самозанятым достаточно иметь смартфон. На телефон скачивается приложение «Мой налог», через которое происходит все взаимодействие с налоговой.

«Мой налог» — это официальное приложение ФНС России для налогоплательщиков налога на профессиональный доход. Оно помогает зарегистрироваться и работать на льготном спецрежиме, который еще называют налогом для самозанятых. Приложение обеспечивает всё взаимодействие между самозанятыми и налоговыми органами, не требуя личного визита в инспекцию. Оно заменяет кассу и отчетность.

Для иностранных граждан есть отличие в регистрации в качестве самозанятого. Регистрация возможна только по ИНН и паролю от кабинета налогоплательщика-физического лица. По паспорту зарегистрироваться нельзя.

Если у иностранного гражданина уже есть ИНН и пароль от кабинета налогоплательщика-физического лица, эти данные можно использовать для регистрации.

Если ИНН или пароля пока нет, их легко получить в любой налоговой инспекции, которая занимается приемом граждан. Доступ к личному кабинету можно получить одновременно с постановкой на налоговый учет и присвоением ИНН.

При обращении нужно иметь при себе документ, удостоверяющий личность.

После регистрации иностранному гражданину будут доступны все возможности мобильного приложения. Он сможет применять налоговый режим на тех же условиях, что и граждане России.

По закону в 2020 году самозанятый может выбрать любой вид деятельности из ОКВЭД-2. Но есть и ограничения.

Не может стать самозанятым по виду деятельности тот, кто:

  • продает товары, которые произвел не сам;
  • продает подакцизные товары: табак, алкоголь, бензин;
  • добывает и продает полезные ископаемые;
  • занимается доставкой товаров для других компаний;
  • работает по договорам поручения, комиссии и агентским;
  • сдает в аренду офисные или нежилые помещения.

Считать налоги самим не нужно. Все происходит автоматически. Ставка зависит от того, от кого самозанятый получает вознаграждение. Если деньги пришли от физлица, налог начислят по ставке 4%. От фирмы или ИП — по ставке 6%. Оплатить налог нужно до 25 числа следующего месяца.

При переходе в статус самозанятого предоставляется налоговый вычет в размере 10 000 руб. На эту сумму будет уменьшен размер налоговых платежей. Вычет предоставляется только один раз, его расчет производится в приложении автоматически.

Приложение само формирует чеки при каждой оплате и транслирует их в налоговую инспекцию. Также чек необходимо будет передать тому лицу, от которого поступила оплата. Сформированный в приложении чек можно отправить СМС-сообщением, по электронной почте или дать считать QR-код с экрана телефона.

Приложение позволяет также сформировать справку для подтверждения доходов, необходимую для иностранных граждан, имеющих РВП или ВНЖ.

Специальный налоговый режим удобен для тех, у кого доход от профессиональной деятельности не превышает 2,4 млн. рублей в год. В случае превышения такого порога самозанятый теряет свой статус. При этом допускается работать наемным сотрудником, получая зарплату по основному месту работы, и одновременно быть самозанятым, применяя к другим источникам дохода налог на профессиональный доход.

Заключая договор с самозанятым, можно ориентироваться на любой договор ГПХ, который используется в работе с другими контрагентами. Он должен включать следующие положения:

  • дата заключения договора;
  • предмет договора;
  • порядок оказания услуг, соответствие услуг определенным требованиям;
  • описание процедуры сдачи-приемки, правила подписания акта;
  • последствия в случае несоответствия качества услуг заявленным требованиям;
  • стоимость услуг;
  • способы оплаты;
  • права и обязанности сторон;
  • срок действия договора;
  • ответственность сторон;
  • порядок изменений условий договора;
  • варианты разрешения споров;
  • реквизиты.
  • Образец договора между юридическим лицом и самозанятым.
  • При заключении и прекращении договора с самозанятым иностранцем необходимо также уведомить отдел по вопросам миграции МВД в течение 3-х дней.
  • Граждане других государств, даже имеющие РВП или ВНЖ, но не входящих в ЕАЭС, пока не могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».
Читайте также:  Налоговый вычет на проценты по ипотеке

Может ли иностранный гражданин быть самозанятым

]]>Регистрация в качестве самозанятого для нерезидента РФ]]>

В 2019 году в России появился новый налоговый спецрежим – «Налог на профессиональный доход» (НПД). Плательщики этого налога неофициально именуются самозанятыми, поскольку работают только на себя, не заключая в рамках такой деятельности трудовые договоры с работниками и работодателями. Спецрежим доступен для физлиц, включая индивидуальных предпринимателей. А может ли иностранный гражданин быть самозанятым? Разберемся в этой статье.

Что говорит закон о самозанятых-иностранцах

Законом № 422-ФЗ от 27.11.2018 налог на профдоход в экспериментальном режиме введен в Москве, Московской и Калужской областях и в Татарстане. Если местом ведения «самозанятой» деятельности является один из указанных регионов, физлицо вправе применять НПД. При этом оно освобождается от НДФЛ, а также от уплаты страховых взносов с доходов, полученных в рамках спецрежима.

Порядок постановки на учет физлиц, желающих стать самозанятыми, приведен в ст. 5 закона № 422-ФЗ. При этом, закон разрешает и иностранцам регистрироваться в качестве самозанятых, но только при условии, что они являются гражданами стран-членов ЕАЭС (Евразийского экономического союза).

Таким образом, помимо россиян, новый налоговый спецрежим может применяться иностранцами – гражданами Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии, т.к. именно эти государства входят в состав ЕАЭС наряду с Россией. Для граждан других стран налог на профдоход недоступен.

Права и обязанности иностранных физлиц-плательщиков НПД ничем не отличаются от прав и обязанностей россиян, зарегистрированных в том же качестве. Их «самозанятый» доход не должен превышать 2,4 млн руб. в год, они имеют право на налоговый вычет 10 тыс. руб., обязаны выдавать чеки по каждой сделке и т.д.

Самозанятые иностранные граждане – порядок регистрации

Зарегистрироваться как плательщик НПД можно несколькими способами, но в отношении иностранцев действует одно ограничение. Если российские граждане могут регистрироваться как самозанятые через мобильное приложение «Мой налог», отсканировав свой паспорт, то для иностранных подданных такой способ не подходит.

Остальные варианты регистрации доступны иностранцам наравне с гражданами РФ:

  • гражданин страны-участницы ЕАЭС может зарегистрироваться в мобильном приложении или веб-кабинете «Мой налог» при наличии ИНН и учетной записи к «Личному кабинету налогоплательщика» на сайте ФНС. Если ИНН у иностранца нет, ему нужно встать на учет в ИФНС, обратившись в любую инспекцию (п. 7 ст. 83 НК РФ), получить ИНН и пароль доступа к «Личному кабинету»;
  •  можно встать на учет как самозанятый иностранный гражданин, обратившись к услугам любого уполномоченного банка (например, через Сбербанк, установив приложение «Сбербанк-онлайн» и заполнив в нем заявление). Банк отправляет заявку в ИФНС, заверив ее квалифицированной электронной подписью.

Проверив представленные сведения на достоверность и не найдя в них несоответствий и расхождений, налоговики регистрируют иностранного гражданина в качестве плательщика НПД. Извещение об этом направляется в приложение «Мой налог» и посредством СМС-сообщения.

Датой постановки самозанятого на учет будет дата, которой направлено его заявление в ИФНС.

Как самозанятым работать с иностранными клиентами

Несмотря на то, что самозанятые могут вести свою деятельность только на территории России, они вправе сотрудничать с людьми и компаниями как внутри страны, так и за рубежом. В сотрудничестве с иностранными клиентами есть свои тонкости, которые нужно учесть.

Общие правила работы с иностранными заказчиками

Общие правила работы самозанятого с зарубежными компаниями и людьми те же, что и с российскими. Самозанятый может оказывать иностранцам точно такие же услуги, и платит налог по той же ставке 4-6%, что и при поступлении средств от прочих лиц. То есть для того, чтобы не нарушать закон при работе с иностранцами, самозанятому необходимо:

Так как самозанятый оказывает услуги на территории субъекта РФ, то к его отношениям с клиентами применяются нормы именно российского законодательства. А в них никаких прочих ограничений по работе с иностранными гражданами и предприятиями нет.

Как самозанятым работать с иностранцами по договору и выставлять счет

Долгосрочные договорные обязательства между самозанятым и иностранной компанией – редкость. Чаще всего заказчики-иностранцы сотрудничают с самозанятыми с помощью выставления счетов-инвойсов (invoice).

Такие документы заменяют простую форму договора и представляют собой выставленный за сделанную работу/оказанную услугу счёт. Этот счёт подписывается самозанятым и направляется заказчику, когда работа готова к отправке.

В обязательной части инвойса указываются следующие моменты:

  • сведения о заказчике (страна, адрес, ФИО, а если это компания, то еще и юридический адрес);
  • дату выставления счёта-инвойса;
  • полное наименование услуги или предоставляемого товара;
  • срок выполнения работ/поставки товара;
  • стоимость выполненной работы;
  • валюту расчёта;
  • срок направления оплаты заказчиком;
  • реквизиты счёта или электронного кошелька для зачисления денег.

По своей природе инвойс максимально близок к Акту выполненных работ, однако инвойс используется вместо договора, а акт – как приложение к договору с самозанятым.

Несмотря на то, что вторая сторона сделки обозначена иностранным элементом, можно сотрудничать с такими заказчиками и по обычному договору. Каких-то особенных пунктов в нем не появится.

Главное – прописать существенные условия сделки: предмет договора, сроки, права и обязанности сторон и их данные, порядок оплаты и условия расторжения документа. Вы можете перевести на английский язык любой подходящий по виду оказываемых услуг договор.

Правда, в нем нужно правильно указать данные сторон и прочие параметры.

Еще одна полезная статья:  Как самозанятому выставить счет клиенту

Образец договора самозанятого и физического лица на русском языке вы можете скачать здесь:

dogovor-samozanjatogo-s-fizlicomСкачать

Как получать оплату за самозанятость в валюте и платить налог

Оплата сделки с иностранным лицом или компанией может производиться в разных валютах. Если вы получаете деньги за услуги в рублях, то каких-то специальных счетов и карт заводить не нужно. Если же валюта оплаты иная (доллар, евро и проч.), то лучше открыть валютный счет или получать средства на мультивалютную карту.

Также можно получать деньги через:

  • межбанковские SWIFT-переводы (из минусов – высокая комиссия в 20–30%);
  • электронные площадки для фрилансеров Upwork или PeoplePerHour;
  • на электронные кошельки PayPal, WebMoney, Payoneer.

В какой бы валюте не поступали средства, платить налог самозанятому следует в рублях. Причем со всей выставленной по инвойсу или просто отправленной заказчиком сумме.

Даже если система или банк берет комиссию за осуществление перевода, налог начисляется со всех денег, перечисляемых вам за работу. К слову, налоговый вычет самозанятых распространяется и на доходы. полученные от зарубежных клиентов.

Что указать в чеке самозанятому, работающему с иностранными лицами и компаниями

В чеке, который самозанятый формирует после получения денег от иностранного клиента или компании, обязательно указывается:

  • данные клиента (ФИО, если компания – полное наименование);
  • оказанная услуга, за которую получены средства;
  • физическому или юридическому лицу отправляется чек (нажимая кнопку «юридическому лицу» нажмите также слайдер – иностранная организация);
  • перечисленная клиентом сумма за работу или товар.

Обратите внимание, что сумма именно перечисленная, а не полученная. Да, банковские или прочие комиссии за перевод уменьшают ваши реальные доходы. Но режим самозанятых (НПД) не разрешает вычитать такие траты для уменьшения налоговой базы.

Поэтому заплатить налог придётся со всей той суммы, которая была отправлена вашим партнёром. Что касается самой уплаты налога, то она производится в стандартном режиме – до 9 числа следующего месяца должны быть сформированы все чеки самозанятых, после чего до 25 числа требуется оплатить начисленную налоговой сумму взноса.

Стоит учесть, что отображать перечисленную сумму нужно в рублях. Если доход получен в иной валюте, надо осуществить пересчёт суммы в рубли.

Пересчёт в рубли совершается по курсу валюты на момент получения средств на счёт/карту. То есть, если иностранный партнёр перевёл вам деньги 21 февраля 2021 года, то и для конвертации надо использовать официальный курс ЦБ РФ на этот день.

Также обратите внимание, что у иностранных компаний нет ИНН, как у отечественных юрлиц или ИП. Поэтому важно передвинуть слайдер, выбирая тип получателя услуги – юридическое лицо. Это позволит не вводить ИНН организации, которого у иностранных фирм просто нет.

Читайте также:  Опечатка в договоре микрозайма

Нужно ли высылать чек иностранному партнёру?

В большинстве случаев иностранные клиенты самозанятых не слишком заинтересованы в получении чеков самозанятых. Однако, правильно сформировать чек и отправить его клиенту – это обязанность, а не право. Поэтому, даже если заказчику это не нужно, самозанятый все же должен отправить ему чек:

  • по электронной почте;
  • в мессенджере;
  • через банковское приложение (если регистрировались самозанятым через банк).

Сформировать чек и направить его плательщику самозанятый может в любое время до 9 числа следующего месяца, однако, удобнее создавать его в день получения средств. Так не придется искать бывший актуальным курс валюты на специальных площадках, достаточно просто в любой поисковой системе указать наименование валют и размер перечисленных средств.

Система сама автоматически подставит нужный курс и покажет, сколько это в рублях на текущий момент.

Итак, оказывать услуги самозанятые могут не только россиянам, но и зарубежным клиентам и компаниям.

При этом, общие правила правоотношений схожи, и различаются по большей части в вопросах выставления счёта заказчику и формировании чека на перечисляемую оплату.

Так как налоги с России платятся в рублях, в чеках требуется указать перечисленную вам партнером сумму, переведя ее в рубли по курсу на момент получения средств.

(Visited 7 555 times, 13 visits today)

Самозанятыйв.рф — информационный портал для самозанятых. Актуальная и интересная информация, ответы на важные вопросы и решение нестандартных проблем самозанятых.

Может ли иностранец стать самозанятым

Ксения Елисеева, 01/12/2020

Иностранные граждане, прибывшие в Россию с целью заработать, обычно никак не оформляют свою трудовую деятельность. Они регистрируют ИП или организацию, только в том случае, если участвуют в более или менее крупном бизнесе.

Одной из причин такой тенденции является
необходимость платить налоги и сдавать
отчетность, даже если заработок нерегулярный. Решить данную проблему помогает новый
налоговый режим, который успел хорошо зарекомендовать себя среди россиян. В
2020 году он стал доступным и для иностранных граждан, позволяя им легализовать
свою деятельность в России, став самозанятыми.

  • О том, как иностранцу стать самозанятым в
    России, рассказывает Ксения Елисеева, частный бухгалтер.

Не все иностранцы могут стать у нас
самозанятыми. Согласно закону 422-ФЗ от 27.11.

2018 использовать налог на
профессиональную деятельность (НПД) могут только граждане государств, входящих
в состав ЕАЭС: Армении, Белоруссии, Киргизии и Казахстана.

То есть граждане
других государств, даже имеющие разрешение на временное проживание или вид на
жительство, но не входящих в ЕАЭС, пока не могут применять данный налоговый
режим.

В дальнейшем перечень стран будет расширяться,
следующими возможность зарегистрироваться в качестве самозанятого получат
граждане СНГ, но пока сроки этих изменений не известны.

Процедура регистрации практически
совпадает с такой же процедурой обычного россиянина. Однако иностранцу
потребуется не только паспорт, но и ИНН, а также доступ к личному кабинету в
качестве физлица на сайте ИФНС. И ИНН, и доступ получить можно в налоговой
инспекции по месту жительства.

Для получения ИНН иностранцу придется подтвердить легальность своего
проживания у нас. Для этого надо иметь разрешение на временное пребывание или
вид на жительство.

  1. Кроме паспорта и документа о своем
    легальном нахождении в РФ потребуется заполнить заявление по форме № 2-2-Учёт.
  2. Бланк можно скачать на сайте ИФНС или попросить в самой налоговой.
  3. К заявлению необходимо приложить копию
    одного из следующих документов:

вид на жительство с отметкой о регистрации по месту жительства в РФ;

документ, удостоверяющий личность с отметкой о регистрации по месту
проживания в РФ;

документ, удостоверяющий личность, отрывная часть Уведомления о прибытии
или миграционная карта с отметкой о регистрации по месту временного пребывания.

Также при себе необходимо иметь оригинал
документа, подтверждающего личность.

В течение пяти рабочих дней будет присвоен
ИНН. Вместе с ним вручат логин и временный пароль, который следует
самостоятельно заменить на постоянный в течение месяца.

Далее необходимо
скачать приложение «Мой налог», либо зайти в личный кабинет на сайте ИФНС и
зарегистрироваться, следуя всем инструкциям.

После ввода всех данных человек
будет поставлен на учёт в качестве плательщика налога на профессиональный
доход.

Есть и более простой путь. Регистрация
через банк. Например, такую услугу оказывают Сбер, ВТБ, Тинькофф, Совкомбанк,
Альфа, Киви и других. Обратитесь с этим вопросом к банковскому менеджеру и
проблема будет решена: банк сам подготовит ваше заявление и направит его в
ИФНС.

После регистрации иностранцу будут
доступны все возможности личного кабинета и мобильного приложения. Он сможет
применять налоговый режим на тех же условиях, что и граждане России.

Оплата от клиентов будет отражаться в
личном кабинете в разделе доходов. Чек клиентам будет автоматически
формироваться и отправляться самим приложением. Да и сам налог будет
рассчитываться автоматически. Самозанятому надо будет лишь вовремя его
оплачивать. Да и то есть возможность привязать в личном кабинете приложения
свою карту и настроить автоматическое списание налога.

НПД платится ежемесячно. Срок — 25 число месяца, следующего за отчетным.
Если дохода не было, налог не платится.

  • Приложение также позволяет сформировать
    справку для подтверждения доходов, необходимую иностранным гражданам, имеющим
    РВП или ВНЖ.
  • Подводя итог, можно сделать вывод, что
    использование НПД позволит иностранному гражданину легализовать свою
    деятельность на территории России и иметь такие же налоговые ставки наравне с
    россиянами.

Вы заметили у нас ошибку? Помогите нам ее исправить! Выделите ошибку и нажмите одновременно клавиши «Ctrl» и «Enter» и повторите код с картинки. Спасибо!

Постановка на учет самозанятых иностранных граждан

Подборка наиболее важных документов по запросу Постановка на учет самозанятых иностранных граждан (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Постановка на учет самозанятых иностранных граждан

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:Статья: Вопросы определения и дифференциации физических лиц для целей определения порядка уплаты ими налога на доходы физических лиц(Копина А.А.)

(«Финансовое право», 2018, N 1)

ФНС России смешивает понятие самозанятых лиц с вновь введенной категорией «физические лица, не являющиеся индивидуальными предпринимателями и оказывающие услуги физлицам для личных, домашних или иных подобных нужд без привлечения наемных работников», которые подлежат постановке на учет в налоговых органах на основании соответствующих уведомлений, так как это предусмотрено п. 7.3 ст. 83 НК РФ. Так, в своем информационном сообщении служба указывает, что «ФНС России обращает внимание, что к «самозанятым» гражданам не относятся: 1) иностранные граждане, осуществляющие трудовую деятельность по найму у физических лиц для личных, домашних и иных подобных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью; 2) иностранные граждане, осуществляющие трудовую деятельность по найму в организациях или у индивидуальных предпринимателей, а также у занимающихся частной практикой нотариусов, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, и других лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой» .

Нормативные акты: Постановка на учет самозанятых иностранных граждан

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс: ФНС России»О постановке на учет самозанятых граждан»Кроме того, субъекты РФ могут самостоятельно устанавливать другие виды услуг для личных, домашних и (или) иных подобных нужд. Доходы «самозанятых» граждан, полученные в 2017 и 2018 годах от физических лиц за оказание этих услуг, освобождаются от налогообложения, в случае, если физическое лицо было поставлено на учет. ФНС России обращает внимание, что к «самозанятым» гражданам не относятся: 1) иностранные граждане, осуществляющие трудовую деятельность по найму у физических лиц для личных, домашних и иных подобных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью; 2) иностранные граждане, осуществляющие трудовую деятельность по найму в организациях или у индивидуальных предпринимателей, а также у занимающихся частной практикой нотариусов, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, и других лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой.

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *