Проблемы

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

Получить подобную компенсацию могут только те граждане России, которые официально трудоустроены, а также предприниматели, регулярно оплачивающие НДФЛ. Одним из способов получить вычет является оформление страховки, в частности, на жизнь страхователя. Здесь имеется масса нюансов и особенностей, с которыми стоит ознакомиться.

В первую очередь, при оформлении страховки необходимо убедиться, что ваш полис будет удовлетворять ряду обязательных требований:

  • Минимальный срок действия страховки — 5 лет. Обратите внимание, что, согласно Налоговому Кодексу, здесь не подойдет методика ежегодного продления страховки. Ваш полис должен быть оформлен именно на срок от 5 лет.
  • Второе условие – выбор конкретных лиц, которые получат денежную выплату и будут застрахованы. В этот круг может входить непосредственно страхователь, один из родителей, сын/дочь, супруг/супруга или усыновитель. Если в качестве выгодоприобретателя выбрано лицо не из этого списка, то вычет по страховке получить станет невозможно.
  • Риски. Согласно закону «Об организации страхового дела» к рискам относится смерть, дожитие до определенного возраста или другое условие. Средства по договорам относительно несчастных случаев или болезней в вычет не входят, поэтому при оформлении полиса рекомендуется выделить отдельной суммой именно страхование жизни, если договором предусмотрен целый ряд рисков.

Только при выполнении этих условий рассчитывайте на выплату. Сумма премий составляет до 120 тысяч рублей в год. Учитываются ваши растраты и на другие направления. Если клиент оформил страховку, потратил деньги на медицинские услуги или другие пункты из раздела социальных вычетов, все суммируется и итоговый вычет сравнивается с предельным лимитом.

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

Не забудьте, что большинство компаний в список страховых случаев не включают:

  • суицид и смерть от наркотических препаратов и алкогольных напитков;
  • ВИЧ и СПИД, о которых заемщик знал заранее;
  • известные страхователю хронические заболевания, которые привели к неработоспособности или смерти;
  • болезнь или смерть, вызванные попаданием в дорожно-транспортное происшествие при управлении автомобилем без прав;
  • криминальная деятельность, которая стала причиной смерти.

В таких ситуациях страховка и вычет по НДФЛ не выплачиваются. 

Примеры ситуаций

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

Для лучшего понимания ситуации рассмотрим несколько примеров. Предположим, Сергей приобрел полис страхования жизни на отца своей жены, однако в качестве лица, которое получит денежное средство при наступлении страхового случая, была указана супруга. Согласно правовой документации, Сергей не может получить вычет, нарушено второе условие. Однако жена получить вычет сможет, страховка оформлена на родителя, а это уже попадает под условие.

Второй пример относится к нескольким видам страхования. Александр оформил основной и дополнительный полис на сумму в 95 тысяч рублей. Конкретно на страхование жизни выделено 80 тысяч, а остальные 15 приходятся на дополнительные риски.

Согласно третьему условию, расчет суммы выполняется на основе только той части средств, которые выделены именно на страховку жизни – 13% * 80 000  = 10 400 рублей.

Именно на компенсацию такой суммы с подоходного налога может рассчитывать  Александр.

Стоит учитывать, что налоговый вычет по договору страхования жизни при нескольких типах растрат (страхование, трата на лекарства, взносы по негосударственной пенсии) не учитываются абсолютно все. Налогоплательщик должен выбрать определенные направления для учета.

Дополнительно действует ограничение – налогоплательщик не может получить  денежных средств больше, чем было зачислено в государственную  казну по подоходному налогу. Например, Ольга оформила полис на 6 лет по страхованию жизни. Сумма взносом составила 70 тысяч рублей.

В течение года она проработала только 2 месяца в связи с декретным отпуском. Ее зарплата за этот период составила 55 тысяч рублей. Подоходный налог получается 7150 (13% * 55 000). Итог —  вычет за страхование жизни  не превысит это суммы, а остаток элементарно «сгорит».

О страховании детей

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

Многие используют вычет  для накопления средств на учебу или жилье ребенку. Технически, никто не запрещает к этому прибегать, правила для ребенка стандартные. В кодексе не написано о возрасте – страхователю разрешается указывать в качестве выгодоприобретателя несовершеннолетнего или взрослого. Обязательное условие – ребенок должен быть родным, опекаемым или усыновленным для лица, оформляющего страховку. Премии в этом случае будут входить в раздел социальных.

Например, Евгений оформил на себя полис, а в качестве получателя выплат указал своего собственного сына. В итоге сумма взносов составила 150 550 рублей. Налоговый вычет за страхование составит только 13% от лимита в 120 тысяч рублей – 15 600.

Таким образом, страхование жизни – это один из возможных вариантов получить вычет по налогу. Помните,  не все полисы подойдут под действие, поэтому налогоплательщикам обязательно нужно ознакомиться с условиями.

Если используется инвестиционное страхование

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

В сфере страхования весомую нишу занимает инвестиционное страхование. Оно подразумевает не только выплату компенсации согласно полису, но и полученный инвестиционный доход. Услуга оформляется на периоды в 3-5 лет для получения наибольшего дохода. Основными рисками является дожитие до конкретного возраста или факт смерти. Выплата по этим рискам составляет всегда 100% и плюс начисления.

Этот вид страхования имеет множество преимуществ – одно из них получение налогового вычета. С точки зрения оформления и необходимой документации все идентично вышеописанному разделу относительно страхованию жизни налогоплательщика. При этом необходимо соблюдать вышеописанные правила:

  • минимальный срок договора от 5 лет;
  • соблюдение правил относительно лиц, которые могут быть в качестве страхователя и выгодоприобретателя;
  • официальное трудоустройство.

В фирмах при оформлении договора инвестиционного страхования могут попросить внести всю сумму сразу. Высчитывая ваши выгоды, не забудьте о действующем лимите по налоговому вычету, согласно которому вы сможете компенсировать максимум 15 600 рублей.

Налоговый вычет за страхование от несчастных случаев

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

Страховщики предлагают клиентам десятки разнообразных услуг, среди которых страхование от несчастных случаев и болезней. в них есть свои плюсы и минусы, но главным недостатков является то, что вернуть 13% от НДФЛ по такому полису невозможно. Это касается и комбинированных полисов, в которых предусмотрено страхование (в том числе инвестиционное) жизни и от болезней с несчастными случаями. Вы сможете получить часть от средств НДФЛ только по той сумме, которая фигурирует конкретно для страхования жизни.

Налоговый вычет при ипотечном страховании

Получить налоговый вычет могут лица, которые планируют оформлять ипотечный кредит. С января 2015 года это было закреплено на законодательном уровне.

Обратите внимание, что здесь не подойдет комплексное ипотечное страхование. Оно подразумевает страхование жилплощади, жизни и здоровья страхователя, титула и даже  ответственности.

Этот вид дешевле для клиента и удобнее для страховой компании, но вернуть 13% по НДФЛ не удастся.  

Чтобы получить вычет при ипотечном страховании необходимо выполнить несколько условий:

  • оформить отдельный договор на страхование жизни;
  • срок действия должен быть от 5 лет;
  • соблюсти правила относительно страхователя и выгодоприобретателя.

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

При соблюдении этих сроков вы получите желанные выплаты. Технически отличий от вышеописанных типов страхования практически нет. Потребуется аналогичный пакет документов, которые вы должны подготовить для похода в налоговую службу.

Если у вас оформлен комплексный договор, то не стоит рассчитывать та такую на выплату, как страхование жизни вычет по НДФЛ.

Проблема заключается в том, что в таком полисе указана общая сумма, поэтому выделить затраченные средства именно на страховку жизни проблематично.

Исключение является тот случай, когда банк или страховщик смогли выдать отдельную справку, в которой указаны конкретные суммы на каждый тип страховки. Если срок составляет менее 5 лет или выгодоприобретателем является банк, то вычет налогоплательщик не получает.

Перед оформлением ипотеки важно посчитать, что будет выгоднее. Далеко не всегда есть смысл оформлять страхование жизни отдельно и ожидать 13%. Комплексные договоры достаточно выгодные.

 Если договор был оформлен раньше 2015, страхователь на основе законодательства гарантированно получит средства по вычету.

Если квартиру покупали в ипотеку с созаемщиком, то каждый из участников может вернуть свою долю.

Оформление

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

Если у вас были какие-либо растраты из списка, который регламентирует налоговый вычет, то вам необходимо детально изучить, как взыскать средства. Представим информацию о том, как вернуть налоговый вычет за страхование жизни и какие потребуются для этого документы.

Методика получения

Действующим законодательством у налогоплательщиков есть два способа получить налоговый вычет:

  • Первый способ – обратиться в налоговую службу. Вам необходимо собрать пакет документов (расскажем подробнее в следующем подразделе), получить информационную справку о своих доходах с рабочего места и заполнить декларацию, которая принимается налоговиками за последние 3 года. Соответственно, для 2021 года подойдут декларации от 2016-2018 годов.
  • Через работодателя. Для этого необходимо в год оплаты страхового полиса подать заявление. Предварительно придется посетить налоговую, написав заявление и предоставив соответствующие документы. Если все условия соблюдаются, то Налоговая служба предоставит соответствующее уведомление, на основании которого пересчитают НДФЛ. Удерживать налог будут до момента, когда  сумма  вычета будет полностью израсходована.

Предположим, что Николай оформил полис страхования жизни на 12 лет, первый взнос составил 38 тысяч рублей. К июню он получил от Налоговой службы уведомление и в тот же месяц обратился к работодателю.

Согласно  документу Николай получил вычет (уменьшение НДФЛ) в виде прибавки к зарплате 4940 рублей (13% от суммы взноса).

Это основная информация по вопросу, как получить налоговый вычет за страхование жизни.

Необходимые документы

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

Сложность заключается в том, что Налоговый Кодекс не предусматривает четко закрепленного списка документов, с которым необходимо обращаться в налоговую службу. От налогоплательщика требуется предоставить подтверждающую информацию относительно своих растрат. Информация представлена на официальном сайте в разделе популярных  вопросов. Согласно имеющимся данным, чтобы получить вычет за страхование жизни необходимо подготовить копии следующих документов:

  • паспорт страхователя;
  • страховой полис со всей сопутствующей документацией;
  • бумаги, подтверждающие  уплату взносов — выписки, квитанции, чеки;
  • свидетельства о рождении, браке, усыновлении, при необходимости;
  • при смерти страхователя-супруга — свидетельство о смерти.
Читайте также:  Чем отличаются термины «права» и «интересы»?

Будьте готовы, что в налоговой могут запросить дополнительные документы для налогового вычета за страхование жизни: реквизиты для начисления денежных средств, копию лицензии страховщика, справку 2-НДФЛ.

  Лица, которые подают  документы только для  налогового вычета, должны предоставить комплект в течение года после периода оплаты страхового взноса.

Если параллельно планируется заявить о своем доходе, то налоговая принимает таких лиц строго в обозначенное время —  с 1 января по 30 апреля года, идущего за налоговым периодом.

Рекомендуется подавать документы лично, но возможен способ передачи через электронную почту.

Подведем итог

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

Налогоплательщики РФ имеют полное право получить часть средств, взысканных государством в качестве подоходного налога. Одним из способов является оформление страхования жизни. К главным особенностям оформления договора относится срок действия от 5 лет и определенный круг лиц в качестве страхователя и выгодоприобретателя. Получить денежные средства можно через налоговую, подготовив полный пакет документов. Второй способ – через работодателя, получив в налоговой службе необходимое уведомление. Последний способ позволить исключить из заработка НДФЛ. Налоговый вычет на страхование жизни и здоровья не предусмотрен. Суммы относительно небольшие, но в долгосрочной перспективе они помогут сэкономить ваш бюджет.

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

Получить налоговый вычет можно не только на покупку жилья или на лечение. Еще существует социальный налоговый вычет на страхование, который позволяет гражданину вернуть НДФЛ с денег, которые были потрачены на добровольные взносы по страхованию жизни и здоровья – себя или своих близких, например детей. Причем здесь не имеет значение возраст ребенка, поэтому получить вычет разрешается даже на детей, достигших возраста совершеннолетия. Сегодня постараемся разобраться, как получить вычет на страхование, каков его размер и что для этого необходимо.

Согласно данным исследований, более половины населения пользуется услугами страховых компаний. Основная часть – это страхование жизни и здоровья, ведь жизнь порой настолько непредсказуема, что случиться может все что угодно. И, конечно, здесь не обходится без участия банков – они очень любят навязывать страховки.

Тем не менее, часть стоимости страховки можно вернуть. Воспользоваться своим правом на получение социального налогового вычета может любой гражданин, который удовлетворяет некоторым требованиям, среди которых такие:

  1. Страхователь должен иметь официальный доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (в тот год, когда была уплачена страховая премия). Вычет представляет собой не удержание денежных средств, а возврат части ранее уплаченных в виде налога от официального дохода физического лица. В том случае, если гражданин работает неофициально, то получить вычет он не сможет. Однако стоит отметить, что под официальным доходом не всегда понимается только заработная плата. Это может быть, например, и сдача имеющегося имущества в аренду.

    Но, например, у пенсионера единственным источником дохода является пенсия, которая налогом 13% не облагается. Соответственно получить вычет он не сможет. А еще вычет не может быть применен к доходу от дивидендов.

  2. Страховая компания, с которой клиентом был заключен договор, должна иметь лицензию на осуществление данного вида деятельности.
  3. Договор страхования должен быть заключен на срок более 5 лет. В нем должна быть указана информация о застрахованном лице, размере уплаченной им суммы страховой премии, описаны страховые случаи.
  4. В качестве выгодоприобретателя может выступать как само лицо, оформившее полис страхования, так и его ближайшие родственники или наследники. Очень часто страховщики предлагают клиентам приобретать полис с расширенным перечнем страховых случаев, где помимо смерти страховым случаем может быть признан несчастный случай, потеря дееспособности и многое другое. Также к полису могут быть предусмотрены дополнительные опции, например, такие, как оказание медицинской помощи и т.д. в таких случаях необходимо, чтобы часть страховой премии, оплаченная за страхование жизни и здоровья, была прописана отдельной суммой. В противном случае, получить налоговый вычет не получится.

Согласно НК РФ, срок для подачи заявления на получение вычета составляет 3 года. То есть, в 2020 году можно получить вычет за 2017-2019 года.

Сколько можно получить

Величина налогового вычета рассчитывается исходя из суммы фактически понесенных расходов на страхование жизни в течение 1 календарного года, но не более 120 000 рублей за один календарный год. То есть, получается, что вернуть можно не более 15 600 рублей:

120 000 × 13% = 15 600 рублей

При этом сумма включается в себя не только траты на оплату страховой премии, но и многие другие расходы за один налоговый период, согласно НК РФ, входят в перечень социальных вычетов – обучение, лечение и т.д.

Пример:

В 2019 году Иванов И.В. оформил договор страхования жизни сроком на 5 лет. На 2019 год сумма страховых взносов составила 85 000 рублей. В течение 2019 года Иванов И.В. заработал сумму в 450 000 рублей и уплатил государству налог в размере 58 500 рублей. Получаем, что за 2019 год гражданин сможет вернуть сумму в размере 11 050 рублей (85 000 * 13% = 11 050).

Перенести неиспользованный остаток налогового вычета на иные налоговые периоды не получится.

Если речь идет об инвестиционном страховании жизни, когда гражданин уплачивает взносы регулярно на протяжении последующих нескольких лет, подавать заявления на получение вычета можно ежегодно.

Страховой вычет по кредиту

Как известно, при заключении кредитного договора оформлять параллельно страхование жизни необязательно, но банки «настоятельно рекомендуют» оформлять кредит именно со страховкой.

Есть некоторые варианты кредитных продуктов, в которых страхование жизни необязательно, но без него процентная ставка по кредиту будет выше. А еще обязательное страхование есть в ипотечном кредитовании (правда, касается оно залогового имущества).

Заявить о своем желании получить налоговый вычет за оплату страховки можно в том случае, если:

  • кредитный договор оформлен на срок более 5 лет;
  • если при заключении кредита страховая сумма прописывается отдельной строкой (суммой);
  • в том случае, если в качестве выгодоприобретателя прописывается сам заемщик или его наследники.

Однако как показывает практика, при заключении ипотечного кредита, в качестве выгодоприобретателя указывается банк-кредитор. В этом случае получить налоговый вычет нельзя.

Как получить вычет

Если гражданин изъявил желание получить социальный налоговый вычет за оплату страховки, сделать он это может двумя способами:

Первый вариант – обратиться в налоговую по месту жительства. Это можно сделать лично, либо обратиться дистанционно, через сайт ФНС, Госуслуги и т.д. В этом случае клиенту потребуются следующие документы:

  • декларация 3-НДФЛ. Для того, чтобы корректно заполнить декларацию, вам потребуется также получить от работодателя справку 2-НДФЛ, где будут указаны все доходы за последний год;
  • договор страхования и приложения к нему;
  • квитанции, подтверждающие факт оплаты страховой премии;
  • документ, который сможет подтвердить факт родства с заявителем (если застрахованным лицом будет родственник);
  • при необходимости – свидетельство о смерти супруга;
  • заполненное заявление установленного образца на возврат НДФЛ.

Налоговые органы проводят проверку предоставленных документов и обязаны в срок не позднее 3 месяцев после завершения камеральной проверки вынести решение. Если проблем с документами нет, то деньги будут переведены на счет заявителя, который был указан в заявлении. На это отводится до 30 дней.

Второй вариант – обратиться к работодателю. Но для этого необходимо подтвердить через налоговую свое право на получение вычета. При обращении в ФНС потребуется предоставить:

  • заявление;
  • документы, подтверждающие право на вычет.

В течение 30 дней органы ФНС выдают уведомление, подтверждающие право на получение социального налогового вычета. После этого заявитель должен предоставить работодателю следующие документы:

  • написанное в произвольной форме заявление на получение вычета;
  • полученное в налоговой уведомление на право получения вычета.

В этом случае, работодатель не возвращает денежные средства сотрудникам, а выплачивает ему заработную плату уже с учетом налогового вычета. Получается, что с заработной платы не удерживается подоходный налог, начиная со следующего месяца после подачи заявления.

Налоговый вычет на страхование жизни и здоровья ребенка

Накопительное страхование чаще всего применяется родителями для накопления определенной суммы, например на обучение, лечение и т.д. Стоит отметить, что правила получения социального вычета стандартны, но есть некоторые нюансы:

  1. В Налоговом кодексе РФ не прописывается возраст ребенка, получается, что застраховать можно как малолетнего ребенка, так и взрослого, достигшего возраста 18 лет.
  2. Полис страхования должен быть оформлен на родного ребенка или усыновленного (опекаемого). Например, если мужчина платит взносы на ребенка супруги от первого брака, то получить вычет он не сможет.
  3. Страховая премия на ребенка может учитываться в общей сумме социальных вычетов (то есть, все расходы, попадающие под вычет, не могут быть больше 120 000 рублей).

Получается, что налоговый вычет по договорам страхования – неплохая возможность сэкономить на оплате страхового полиса (фактически это скидка в размере 13%), но об этом пока мало кто знает. Особенно важно это знать для тех, кто оплачивает страховку, купленную к банковскому кредиту.

Получить налоговый вычет | Страховая компания КАПИТАЛ LIFE

Возврат налога проще, чем вы
предполагали

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии
Оформление социального налогового вычета возможно по договорам пенсионного страхования жизни (с 1 января 2007 года) и договорам добровольного страхования жизни (с 1 января 2015 года), заключенным на срок не менее 5 лет, в отношении взносов, уплаченных налогоплательщиком с момента вступления в силу соответствующих изменений налогового кодекса (с 2007 года и 2015 года соответственно).

  • Воспользуйтесь инструкцией по оформлению налогового вычета.
  • Статья 219 НК РФ предусматривает максимальный размер налоговой базы для определения социального налогового вычета в размере 120 000 рублей в год. Таким образом, максимальный возврат НДФЛ, на который можно рассчитывать при получении социального налогового вычета, в год равен:
  • 120 000 * 13% = 15 600 руб.
  • Взносы по договорам страхования жизни;
  • Пенсионные взносы по договорам НПО в НПФ;
  • Взносы по договорам добровольного пенсионного страхования;
  • Иное (подробнее в Налоговом кодексе РФ).
  • Накопительное страхование жизни (линейка программ «Забота о будущем: Престиж», линейка программ «Забота о будущем: Комфорт», линейка программ «Престиж», линейка программ «Престиж-2», линейка программ «Классика», программа «Старт», программа «Успех», программа «Сбережение»);
  • Инвестиционное страхование жизни (линейка программ «Управление капиталом», программа «Живой процент»);
  • Пенсионное страхование (программа «Пенсионный план», «Ваш пенсионный капитал»);
  • Ритуальное страхование жизни (программа «МАРС»);
  • Страхование жизни на срок (программа «Защита+»).
Читайте также:  Что такое переуступка квартиры в новостройке: договор переуступки прав собственности на квартиру в строящемся доме

Вы можете оформить налоговый вычет в сумме взносов, уплаченных по договору страхования жизни / договору пенсионного страхования, но не более 120 000 рублей в год. Это позволит вернуть НДФЛ в размере 15 600 рублей в год (согласно ст. 219 Налогового кодекса РФ).

Кроме того, сумма налогового вычета не может превышать суммарный годовой объем подоходного налога физического лица, перечисленного в бюджет.

Налоговый вычет предоставляется только по договорам добровольного пенсионного страхования, заключенным со страховой организацией в свою пользу и (или) в пользу супруга (в том числе вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством).

Налоговый вычет предоставляется только по договорам добровольного страхования жизни, если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет, со страховой организацией в свою пользу и (или) в пользу супруга (в том числе вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей), детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством).

Сохраняйте платежные документы, подтверждающие ваши расходы по уплате страховых взносов – они потребуются при подаче документов в налоговую инспекцию

Документы, подтверждающие расходы по договору страхования жизни:

  • Платежное поручение/приходно-кассовый ордер/квитанция/кассовый чек;
  • Выписка с вашего банковского счета с указанием перевода средств в оплату договора;
  • Другое.

Также, согласно разъяснениям Федеральной налоговой службы и Минфина РФ (Запрос в ФНС, Ответ на Запрос ФНС), подтверждением расходов налогоплательщика по договору страхования жизни может служить справка об уплаченных страховых взносах, выданная страховой компанией.

Пример расчета при оплате страховых взносов в рассрочку (ежегодная)

Самостоятельно по окончании календарного года

По месту работы, если страховые взносы выплачивали самостоятельно, а также, если страховые взносы по договору добровольного страхования жизни выплачивал работодатель

По месту работы, если страховые взносы по добровольному пенсионному страхованию выплачивал работодатель

В случае досрочного расторжения договора страхования В соответствии с действующим налоговым законодательством Страхователю необходимо представить в ООО «Капитал Лайф Страхование Жизни» справку из налоговой инспекции по месту жительства о неполучении налогового вычета (форма КНД 1160077).

Для получения указанной справки необходимо предоставить в налоговый орган заявление о выдаче справки (форма КНД 1112526).

При непредоставлении справки о неполучении налогового вычета за каждый календарный год оплаты договора страховая компания будет вынуждена удержать в соответствии с Налоговым Кодексом РФ НДФЛ 13% от суммы внесенных взносов.

Страхование жизни имеет неоспоримые преимущества в
сравнении с другими видами финансовых инструментов

Оформить программу

Оставьте заявку для получения консультации о получении налогового вычета

Вы также можете обратиться в офис, или оформить по телефону 8 800 200-68-86

Григорий, спасибо за обращение!

Мы обязательно свяжемся с вами по почте [email protected] или телефону +7 999 999-99-99

Налоговый вычет за страхование жизни: кто может его получить и каким образом?

Налоговый вычет при страховании жизни становится таким же популярным, как, например, за лечение или обучение. Часто люди сами стремятся застраховать в добровольном порядке собственную жизнь или здоровье, а некоторые вынуждены идти на такой шаг.

Налоговый вычет за страховку: возврат 13% от страховой премии

Граждан в современный период интересуют накопительные виды страхования, а именно осуществление платы страховщиком не только по факту смерти, но и при наличии других поводов – исполнение определенных лет и иные. Статья расскажет, как получить налоговый вычет при страховании жизни, что необходимо, на какую наибольшую величину средств следует рассчитывать.

При каких условиях можно претендовать

После начала действия трансформаций 2015 года разрешено получить льготу от государства посредством возмещения при оплате налогов за страхование жизни. Это положение зафиксировано в ст. 219 НК РФ.

Компенсация считается социально ориентированной и предоставляется при наличии последующих факторов:

  • соглашение о добровольном страховании заключено со страховщиком на период не меньше 5 лет. В 2016 году Комкова Е.Г. подписала со страховщиком соглашение сроком на 2 года. То есть женщина не вправе впоследствии использовать прерогативу получения возврата по платежам, поскольку длительность действия не соответствует установленной законом;
  • заключение соглашения произошло в собственноличную пользу или на супругу, родителей, детей. Компенсация распространяется как на усыновленного ребенка, так и кровного. Важным моментом здесь является отсутствие возрастного ограничения на детей. То есть оформить возмещение возможно и на совершеннолетнего отпрыска. Например, Сидоров вносил взносы за своего 20-летнего сына, после подал пакет документации с заявлением в налоговую. Вычет он получил.

На предоставление льготы вправе претендовать исключительно официально трудоустроенные лица, отчисляющие в государственную казну средства по налогам.

В возврате части расходов откажут следующим претендентам:

  1. Студентам, получающим только стипендиальные выплаты.
  2. Пенсионерам, живущим исключительно на пенсионное обеспечение.
  3. Неработающим женщинам, находящимся в декрете.
  4. Если все затраты осуществлялись работодателем, а не самим сотрудником.
  5. Индивид, использовавший для оплаты только средства материнского капитала.

Тонкости расчета объема выплаты

При осуществлении расчета предполагаемой величины выплат следует учесть нижеследующие факторы:

  • к возврату подлежит не больше 15600 руб. Поскольку предельная величина затрат не должна превысить 120 тыс. Фактически индивид получит 13% из них. Так, в 2017 году Симонова зафиксировала соглашение со страховщиком на 6-летний период. В этом же году объем платежей достиг 89000 руб. В государственную казну она перечислила за год на 52 тыс. Получить сможет 89000×13/100=11570;
  • предельный объем охватывает не только возможность получения возврата по страховке, но и другие социальные вычеты – лечение, обучение и прочие. То есть в сумме за все 120 тыс. Даже если вы и потратили больше обозначенного порога, вернуть удастся только 15600 по всем видам компенсаций вкупе. Беляков произвел оплату своей учебы в автошколе в 2016 году на сумму 52 тыс. и выплаты по страховке составили 100 тыс. Но заявить к возмещению он может только 120 тыс.;
  • невозможно возвратить больше средств, чем перечислено в бюджет. Строганова в 2017 году отдала за страховку 78 тыс. Проработала женщина месяц и ушла в декрет. 5200 руб. перечислено с ее месячной зарплаты за налог. Эту сумму она и сможет оформить в инспекции, а остаток получить не удастся. Потому как суммы по социальным вычетам не переносятся на будущий период.

Если договор комбинированный

Нередко соглашение заключается не только касательно жизни, но и страхуется лицо от угрожающих происшествий или недугов. Согласно пп.4 п.1. ст.219 НК РФ вычет разрешено оформить исключительно по факту страхования жизни. Аналогичной позиции придерживается и Минфин РФ.

Если у человека есть похожее соглашение, то для определения величины взносов, направленной на страховку жизни, нужно обратиться в страховую компанию за выпиской. В ней указываются весь объем платежей и идет разделение по категориям.

Например, Савельев при оформлении кредита заключил также комбинированный договор со страховщиком. В 2017 году он обратился за вычетом и предоставил выписку из компании, по которой выходило, что мужчина на протяжении года уплатил по страховке за жизнь 30000 руб., а по иным видам – 13 тыс. К вычету полагается – 3900. Другие категории не берутся в расчет.

Действует ли льгота при ипотеке

Ипотечный заем является самым долгосрочным по предоставляемым. Соответственно, банковская организация несет огромный риск неполучения выданных средств. Для исключения таких ситуаций кредитор при оформлении ипотеки одним из условий выдвигает страхование заемщика.

В данном случае применяется смешанный вид страховки, состоящий как из гарантий личности и имущественной сохранности. Минфин для разъяснения возникающих вопросов поясняет, что компенсация человеку по страховым взносам в таком случае не предоставляется. Позиция объясняется тем, что по ипотеке и сопутствующим договорам получателем выступает банк, но не гражданин.

Свиридов в 2015 году оформил ипотеку, а вместе с ней и соглашение о страховке жизни, имущества и прочее. Оплачивая взносы, рассчитывал на возврат части расходов в конце года. Но в ФНС ему отказали, потому как получателем по договору считается кредитное учреждение. Мужчина вправе получить вычет по процентам и по факту выплаты займа.

Необходимая документация

Претендуя на перечисления, в уполномоченный орган нужно предоставить:

  1. Подоходная декларация 3-НДФЛ. В ней указываются сведения о доходах.
  2. Удостоверение личности. Первые страницы и прописка.
  3. Справка 2-НДФЛ. Берется у руководства предприятия, где трудится человек.

    В ней фиксируется информация о работодателе – название организации, реквизиты, сведения о сотруднике – личные данные, объем зарплаты, сколько средств перечислено в бюджет суммарно и помесячно.

  4. Заявление о возмещении. С указанием данных персонального счета, на какой желаете перечисления.

  5. Соглашение со страховщиком. Заверенный надлежащим образом дубликат.
  6. Разрешение компании на ведение деятельности такого рода. Если в договоре указан номер лицензии, то дополнительно предоставлять не нужно.
  7. Подтверждающие оплату бумаги – чеки, квитанции, приходно-расходный ордер, выписки из банка.

    Либо попросить организацию выдать справку об осуществленных взносах.

Нельзя однозначно ответить на вопрос, какие документы нужны при страховании на 5 лет. Поскольку каждый отдельный случай может потребовать расширенного списка документации.

Например, при оформлении льготы по факту оплаты за родителей к вышеперечисленному перечню добавится – свидетельство о рождении заявителя, на ребенка – дубликат его свидетельства, на супруга – бумага о бракосочетании.

Как становится понятным из списка, подаются в ИФНС оригиналы или заверенные дубликаты документов. По действующему законодательству заверение происходит либо через нотариуса, либо самостоятельно плательщиком.

Второй способ заверения предполагает на каждой странице бумаги наличия надписи «Копия верна», подписи и ее расшифровки, проставления даты. 

Если дата соглашения раньше указанной даты

Трансформация законодательства произошла лишь в январе 2015 года. Однако, как быть людям, подписавшим соглашение ранее.

Мнение ФНС заключается в том, что люди вправе претендовать на льготу при наличии следующих оснований:

  • соглашение действует больше 5 лет;
  • применение разрешается только к платежам, осуществленным с 2015 года, но не ранее.

Светлакова в 2013 году заключила договор страховки жизни на 8 лет. После внесенных изменений стала подавать документы на возврат части средств и ей в этом не отказали.

Когда подавать и когда ожидать перечислений

Получить возврат разрешено только за то время, когда непосредственно производились затраты. Подавать документацию возможно на следующий налоговый период, после наступления оснований для получения. Например, оплату производили в 2016, а начисление будет только в 2017.

ВНИМАНИЕ !!! Что касается длительности принятия уполномоченным учреждением решения о переводе средств, то это вовсе не быстро. Только на протяжении 3-х месяцев с момента подачи производится проверка документации. А возврат осуществляется от 2-х недель до 30 дней после вынесения утвердительного решения.

Такой долгий процесс возмещения при оформлении через ФНС. Более быстрые сроки при подаче документации непосредственно через работодателя.

В бухгалтерии предприятия приносится извещение из налоговой, содержащее разрешение на выплату и заполненное заявление на возврат. В первом случае перечислят всю сумму сразу, во втором – частично, каждый месяц.

То есть будете получать повышенную зарплату без взимания подоходного сбора до того момента, пока вся сумма не будет исчерпана.

В любом случае стоит претендовать на положенные от государства льготы, поскольку пусть и маленькими суммами, но происходит постепенное пополнение семейного бюджета. Процедура не является сложной и перечень документации вполне реален для самостоятельного сбора. Важным является правильное заполнение декларация по доходам, но здесь всегда можно обратиться к сотруднику инспекции за помощью.

Как получить налоговый вычет по страхованию жизни при ипотеке?

????️‍????️ 11094 4.6.2020

Возможность оформить налоговый вычет за страхование при ипотеке и вернуть заёмщику 13% от НДФЛ, который был уплачен с зарплаты, регламентируется статьей 219 НК РФ. Прежде чем воспользоваться этой возможностью, необходимо ознакомиться со всеми нюансами, чтобы не столкнуться с «подводными камнями».

В чем суть страховочной компенсации?

Не секрет, что покупка квартиры в ипотеку с дальнейшими регулярными выплатами ложится тяжелым бременем на общесемейный бюджет. Идя навстречу заемщикам, государство выступило с предложением о помощи путем компенсации расходов на страхование жизни при оформлении ипотечного кредита.

Получить налоговый вычет за страхование может любой человек, который прошел процедуру заключения договора своей жизни на условиях, регламентируемых законом.

Важно! Наличие ипотеки на момент подачи заявления на получение вычета не рассматривается как категоричное условие для получения государственной помощи. Подробнее об этом мы расскажем ниже.

В каком размере предоставляется компенсация?

На фактический размер суммы возврата влияют условия страхового договора и размер получаемой официальной зарплаты. При этом сумма социального налогового вычета не должна быть выше размера НДФЛ, уплаченного в прошлом году.

Закон позволяет максимально вернуть 13 % подоходного налога, но сумма все же ограничивается 120000 рублями за отчётный период.

Чтобы было понятно, рассмотрим такой пример. Если при заключении страхового договора на сумму 45000 рублей в год, Петров И.С. заплатил за год государству НДФЛ в размере 81000 рублей, то сумма положенного возмещения государством составит 5850 рублей, то есть 13% от 45 тысяч рублей страховки.

Кто может стать получателем государственной помощи?

Получить возврат НДФЛ при страховании жизни по ипотеке имеет право каждый гражданин РФ, который оформил при получении ипотеки договор страхования. Для этого необходимо соблюсти 4 основных требования:

  1. Срок договора о страховании должен составлять минимум 5 лет.
  2. В страховом договоре выгодоприобретателем должен быть прописан сам заемщик либо его супруга, родители и дети, но не банк.
  3. Человек, заключивший договор страхования жизни, должен работать в предыдущем году и платить НДФЛ государству.
  4. Договор страхования жизни должен быть отдельным, а не комплексным (вместе конструктивом и титулом), иначе в страховой премии нельзя будет выделить расходы на страхование жизни.

Предлагая заемщикам заключение договоров страхования жизни, банки заботятся не только о защите клиентов, но и защите собственных интересов, поэтому при ипотечном кредите настаивают на указании банковского учреждения выгодоприобретателем.

В таком случае, заемщик не сможет получить налоговый возврат НДФЛ.

В случае, если вы уже заключили договор на таких условиях, то можете предложить банку изменить условия договора либо расторгнуть договор и заключить новый на необходимых для получения возврата условиях.

Напомним, что для получения налогового вычета необходимо не только выполнить условия, но и собрать пакет документов и пройти все ступени бюрократической процедуры. Последний пункт, пожалуй, является самым «нервно-затратным».

Этапы получения вычета

Зная алгоритм получения вычета, вы можете пройти этот путь, избежав возможных ошибок и обойдя возможные подводные камни, встречающиеся в процессе получения вычета.

Процедура получения государственной компенсации представляет собой процесс, включающий следующие этапы.

  • Сбор документов. Как правило, большая часть бумаг, необходимых для обращения в ФНС, находится у соискателя государственной помощи, поэтому на этом этапе не должно возникать сложностей.
  • Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ в ФНС и заявления на получение компенсации налога. Обращаем ваше внимание, что правильное заполнение формы 3-НДФЛ на возврат налога за страхование жизни при ипотеке связано со сложностями для простых граждан, поэтому оформить важный документ лучше в помещении налоговой инспекции. По крайней мере, здесь вы можете рассчитывать на консультационную помощь со стороны налоговиков и возможность воспользоваться образцами правильного заполнения формы. Рекомендуем также предварительно ознакомиться с формой документов на официальном сайте ФНС, чтобы иметь понятие с каким документом вам придется иметь дело.
  • Передача документов в налоговую инспекцию. Здесь у вас есть два варианта: сделать это лично или отправить почтой. Разумеется, что личная передача пакета документов исключает все риски по их пропаже или несвоевременной доставке. Личная подача документов имеет еще одно преимущество. В случае отсутствия каких-либо документов вам об этом сразу же сообщит налоговый инспектор, который проверит их при вас, и вы, не теряя времени, можете заняться восполнением пробела.
  • Получение письменного уведомления. Налоговая направляет письменное извещение о результатах рассмотрения документов в течение месяца, из которого соискатель узнает о положительном решении или об отказе. Срок доставки почтовых сообщений составляет 10 дней. В случае положительного решения деньги по возврату НДФЛ перечисляются страхователю не позднее, 30 дней с момента решения.

Обращаем ваше внимание, что в процессе проверки документов возможно приглашение человека в налоговую инспекцию, если понадобиться уточнить указанные в бумагах данные. От быстроты решения возникающих вопросов зависит и срок получения ожидаемой суммы возврата.

Какие документы предоставляются для получения возврата НДФЛ?

По сравнению с другими процедурами получения компенсации НДФЛ, пакет документов при страховании жизни считается самым простым. Пакет документов для предоставления в налоговую службу должен включать следующие документы:

  • паспорт заявителя;
  • бланки налоговых деклараций 3-НДФЛ за годы, которые будут учитываться при расчёте выплачиваемой суммы возврата;
  • справку, выданную бухгалтерской службы предприятия о доходах работника (форма 2-НДФЛ);
  • заявление с указанием банковских реквизитов счёта, на который будет перечисляться сумма налогового вычета;
  • финансовые квитанции, чеки, подтверждающие оплату договора;
  • договор страхования жизни;
  • копию действующей лицензии страховой компании.

Важно! Кредитные и ипотечные договоры предоставлять в налоговую службу не требуется.

Существует ли срок давности для оформления помощи?

На оформление налогового вычета отводится три года, поэтому у граждан, желающих получить 13% налоговый вычет за страхование жизни, есть возможность решать этот вопрос через год или два после оформления договора страхования жизни. Например, люди, которые произвели оплату по страховому договору в 2018 году, могут получить государственную помощь в 2020 году.

При отсутствии законодательных ограничений гражданин имеет возможность на ежегодное получение налоговой компенсации за НДФЛ при оформлении страховки жизни на протяжении всего действия договора страхования.

За разъяснениями, консультационной поддержкой и оказанием практической помощи по данному вопросу лучше обратиться за помощью к специалистам, которые знают все тонкости и нюансы, сэкономят ваше время и деньги. Правильное оформление и своевременная подача документов в налоговые органы поможет вам быстрее получить компенсацию!

Если вы только планируете брать ипотеку, рекомендуем ознакомиться с самыми выгодными вариантами страхования жизни при ипотеке на нашем сайте. Специалисты Prosto.Insure подскажут, какую страховку лучше выбрать и как оформить для гарантированного получения налогового вычета.