Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

Жизнь в Голландии, имеется в виду работа, отдых, заработная плата, жилищные условия, образование, субъективное благополучие и социальные связи имеет высокий Индекс. Только показатели окружающей среды — ниже среднего в 2021 году. Оформить визу в Нидерланды можно также, как и в любую другую страну из Шенгенской зоны.

Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

Ветряные мельницы в Голландии

Получение хорошего образования и профессиональных навыков очень важный момент, чтобы получить хорошую работу. Но по уровню среднего образования жители Нидерландов немного ниже по показателям в ОЭСР (соответственно — 73:75). И это больше касается мужского населения. Грамотность в стране на высоком уровне, что позволяет считать студентов в Голландии одними из самых лучших.

Высшее образование в Нидерландах пользуются у русских и украинцев меньшим спросом, чем в других странах ЕС.

Здоровье

Средняя продолжительность жизни в Нидерландах достаточно высокая — 81 год, женщин — 83, мужчин — 79. Загрязняющих веществ, которые могут навредить здоровью, — меньше 10 мкм. В больших городах этот показатель выше. Но в Нидерландах лучшие качества воды.

В большинстве своем жители страны довольны жизнью во всех ее сферах. Если сравнивать с ОЭСР, то там показатели немного меньше — 7,3:6,6 балла.

Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

Госпиталь Verbeeten в городе Хертогенбос

Цены

Нидерланды нельзя назвать самым дешевым местом на планете. Усугубляет ситуацию постоянно растущий курс евро относительно рубля.

Проживание

По приезде в крупный город может возникнуть проблема с поиском жилья, особенно у студентов. Ведь вузы Голландии не имеют своих городков или общежитий, как в России. Но могут предоставить полезную по этому вопросу информацию.

Некоторые учебные заведения проявляют содействие, заключая соглашения с какой-нибудь жилищной корпорацией. По договоренности студентам предлагается определенное количество меблированных комнат, их можно взять в аренду на ограниченное время — два семестра.

Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах Это будет стоить примерно от 265 до 315 евро. Вообще, цены в Нидерландах на съемное жилье, а особенно в столице, зависят от расположения и варьируются от 300 до 600 евро ежемесячно. Сюда же входит оплата коммуналки и интернета.

Транспорт

В Голландии очень любят ездить на велосипедах, что является для жителей своеобразной религией. На дорогах автомобилисты всегда уступают велосипедам. Ведь двухколесная езда полезна как для самого ездока, так и для экологии.

Для предпочитающих стандартные методы передвижений существует общественный транспорт. При постоянных поездках выгодней будет приобрести чип-карту OV.

А для примера — уровень цен на доступные виды общественного транспорта:

  • Поездка на поезде из аэропорта — 4 евро;
  • Проездной билет, действующий на часовую поездку в автобусе, трамвае и поезде — 2,80;
  • На неделю приобрести проездной будет стоить 32 евро;
  • На месяц — 89;
  • Арендовать велосипед можно за 10 евро день. Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

Питание

Цены в Нидерландах в ресторанах, кафе и супермаркетах разные. Соответственно затраты на питание зависят только от индивидуальных потребностей и возможностей. Но, как и везде, продукты выгоднее закупать в крупных магазинах. Они предлагают наиболее доступные цены:

  • Литр молока стоит 0,90 евро;
  • Буханка белого хлеба — 1,20;
  • Килограмм филе курицы обойдется в 6,50;
  • Полкило спагетти — 0,90;
  • За 400 г белого риса надо будет заплатить 0,80 евро;
  • 12 яиц обойдутся — в два;
  • Литровая бутылка оливкового масла стоит 5 евро.

Многими заведениями в Голландии предусмотрены скидки обладателям студенческой карты на мелкие, но ежедневные покупки. Например, такие траты:

  • Чашечка кофе — 2,50 евро;
  • Трехлитровая бутылка воды — 1,80;
  • В ресторане среднего уровня три блюда обойдутся в 30 евро;
  • За бокал вина в подобном заведении возьмут — 4;
  • Поход в кино — 10 евро.

Что можно и чего нельзя делать в Голландии

Собираясь на ПМЖ в Нидерланды, обязательно стоит узнать о порядках, установленных в стране, чтобы обезопасить себя от неприятных моментов.

Алкоголь

Лицам, не достигшим 16-летнего возраста, запрещено употреблять алкогольные напитки более 15 градусов крепости. Совершеннолетние могут пить и более крепкие.

Голландия — демократичная страна, но есть определенная строгость законов в отношении распития алкоголя. Так, например, появление в нетрезвом состоянии в общественном месте повлечет за собой немедленный арест.

Запрет на употребление алкоголя на террасе ресторана, штраф — от 18 до 90 евро, в зависимости от крепости напитка.

В этом случае и владелец заведения понесет наказание: первый раз в виде предупреждения, а второй — штрафа в 500 евро.

Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

Винный магазин в Голландии

При третьем подобном нарушении закона запрещают работать сначала в течение недели, а если ситуация не изменилась, то совсем.

Наркотики

Гашиш с марихуаной считаются в Голландии легкими наркотиками, и есть официальное разрешение на их покупку и употребление. Для этого существуют специальные магазины и кофешопы, отпускающие в одни руки 5 г.

Подобные наркотические вещества в Голландии сильнодействующие, их производятся из натурального сырья. Поэтому есть шанс по незнанию получить повышенную дозу при употреблении обычной выпечки, куда добавляют гашиш.

Стоит подождать хотя бы час, чтобы понять, нужна ли еще одна булочка с такой добавкой или нет.
При передозировке можно смело обратиться в ближайшее медицинское заведение.

Там помогут даже при употреблении «химии» или психотропных наркотиков, которые запрещены в стране. И об этом инциденте не будет сообщено полиции.

Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

Курительное кафе в Голландии

Курение

В этом вопросе Нидерланды солидарны со всем Евросоюзом, запретив курить в любом общественном месте. Для тех, кто еще не отказался от этой пагубной привычки, предусмотрены специальные места.

Общественный порядок

Поездки по городу на автомобиле влекут за собой строгое соблюдение скоростного режима. В противном случае последует заоблачный штраф, который повлечет отказ в предоставлении ПМЖ. Парковочные места в большинстве случаев платные.

Следует иметь в виду, что многие торговые точки работают всего до 18.00, а по выходным дням даже не открываются. Но зато работают рынки.

Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

Сырная лавка на рынке в Нидерландах

Медицинское обслуживание, доступное любому, — частное. А за него приходится выкладывать кругленькие суммы, при этом качество обслуживания оставляет желать лучшего. К опытному врачу, работающему в государственном учреждении, попасть будет довольно проблематично.

Пенсии

Голландия имеет сравнительно небольшую территорию и количество проживающих людей, но в настоящее время имеет весьма развитую экономическую систему и пенсионную.
Голландия предлагает своим гражданам три различных типа пенсий:

  1. Базовая — государственная.
  2. Дополнительная — профессиональная.
  3. Индивидуальная.

Государственная пенсия (базовая) выплачивается каждому гражданину страны, который достиг 65 лет. От всех выплат эта пенсия составляет ровно половину. Благодаря такому подходу удается обеспечить пенсиями каждого человека, что для страны необременительно, особенно если учесть небольшую численность.

Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

голландские пенсионеры

Разница в выплатах зависит только от статуса пенсионера: одинокие получают больше, а супружеские пары, соответственно, меньше. Например, в первом случае, пенсия составит 70 процентов от зарплаты, то во втором — 50.
Дополнительные пенсии очень популярны в Голландии. В программе участвует до 91 процента работающего населения.

Работники и работодатели выплачивают взносы на основе солидарности. Это могут быть как установленные взносы, так и фиксированные выплаты. В основном отдается предпочтение второму варианту. И «привязка» размера пенсии в этом случае зависит от уровня заработной платы сотрудника.

Участвовать в этом виде пенсионного фонда обязательное условие, касающееся любого экономического субъекта.

Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

Здание пенсионного фонда в Нидерландах

Индивидуальная пенсия, или негосударственный вид пенсионного обеспечения был не слишком популярен в стране, но сейчас ситуация стала меняться.

Работа

Занятость населения в Голландии высокая и составляет примерно 74 процента людей (15—64 года) официально трудятся. Причем в последние годы этот показатель поднялся еще выше. Но вместе с тем прибавилось и безработных.

Статистика называет число в 645 000 человек, имеющих такой статус.

Безработица выросла за последние четыре месяца. Причиной тому долгие поиски работы. А март – сентябрь был отмечен снижением уровня безработицы. Страховое агентство в прошлом году обнародовало информацию об увеличении выплачиваемых пособий по безработице с 17 000 до 458 000. Начало 2021 года было отмечено снижением этих выплат. Найти работу в Голландии можно и русским.

Работа в Голландии:

Пособия

По прогнозам, в ближайшие годы около 20 процентов населения Голландии станет пенсионерами, что только увеличит миграцию, и тем самым ситуация с безработицей станет получше.

Но даже не имея работы какое-то время, человек будет получать доход в виде пособия по безработице. В Нидерландах их выплачивают каждый день. Исчисляются исходя из размера последних заработков: 75 процентов в первые два месяца, затем — 70 %. Выплаты производятся от трех месяцев до трех лет, и размер максимальной ежедневной суммы — 144,75 евро.

Пособия в Голландии выплачиваются и на содержание ребенка. И они предназначены всем родителям, их доход здесь роли не играет. Выплачивается до наступления совершеннолетия ребенка — 18 лет, в том числе и на усыновленного, а также приемного.

Оптовый цветочный магазин в Голландии

Размеры пособий следующие:

  • Каждый ребенок до 6 лет получает пособие в 58 евро в месяц;
  • 6—11 лет — пособие увеличивается до 70,5;
  • 12—17 — пособие 82 евро.

Студенты в Голландии тоже получают определенные пособия от государства в виде грантов. Страна заботится практически обо всех слоях населения, проживающих на ее территории. И можно смело ехать туда для различных целей: пособия в трудную минуту помогут.

Читайте также:  Сроки взыскания задолженности по алиментам с отца

Налоговая система

Экономическая система в стране ориентирована на современный рынок. Государство выполняет социальные гарантии в сфере образования, пенсионного обслуживания, выплат пособий безработным, а также поддержке и развитии инфраструктуры.
Ряд льгот иностранным инвесторам привлекает в Голландию международный капитал.

Таблица налогообложения в Голландии

Налоги в Нидерландах существуют следующие:

  • На доходы от капитала. Если меняется организационно-правовая форма, то появляется возможность освободиться от выплат. При убыточной деятельности прибыль можно уменьшить;
  • Налог на добавленную стоимость, или НДС. Он в Голландии равен 19 процентам. На продукты питания, медицинское обслуживание, питьевую воду, перевозку пассажиров и гостиничную деятельность установлен размер налога в шесть процентов;
  • Подоходный. Им облагаются физические лица, проживающие в стране, и за ее пределами, но доход получающие в Голландии. Максимальной ставкой в наемной работе является 52 процента, при участии в деятельности компании — 25, доход с депозитов и инвестиций облагается тридцатью процентами.

Система начисления налогов в Голландии

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что Голландия очень привлекательная страна, где каждый человек сможет чувствовать себя комфортно и защищенно.

Журналист, редактор, благодаря которому на сайт выкладывается наибольшая часть материалов. Окончил ММУ (Московский Международный Университет) по специальности журналистика в 2009 году.

Оцените пост Загрузка…

Как заработать в Голландии на идее бизнеса

Добавлено в закладки: 0

Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

Открыть бизнес с нуля в Голландии

Как открыть свой бизнес с нуля в Голландии (Нидерландах) с минимальными вложениями без рисков

Согласно данным агентства Doing Business в 2016 году из 189 стран мира по доступности открытия бизнеса Голландия заняла почетное 28-е место.Рассмотрим преимущества и недостатки открытия бизнеса за рубежом, а именно в Нидерландах.

Результаты опросов старших школьников Нидерландов продемонстрировали, что молодежь в этой стране желает скорее открывать свой собственный бизнес, чем становиться наемными рабочими. Результаты, полученные в ходе исследований в российских школах, были прямо противоположными – дети россиян мечтают попасть на государственную службу и быть уверенными в завтрашнем дне.

Особенности бизнеса в Голландии

Малый бизнес с нуля в Голландии с минимальными вложениями. Там поощряется частное предпринимательство – свое дело может начать даже старший школьник, на определенных условиях, конечно. Родители будут всячески поощрять идеи своих детей. Значительный процент из вновь созданных бизнесов составляют интернет-стартапы.

В сфере среднего и малого бизнеса на первом месте по популярности находятся услуги:

  • деловые;
  • финансовые;
  • консалтинговые;
  • юридические;
  • услуги по подбору персонала.

Если говорить о 40-50 годах, то стоит отметить, что тогда люди не гнушались любым тяжелым физическим трудом, и зарабатывали свои первые деньги студенты и школьники именно так – помогали в портах, подрабатывали грузчиками, на строительных площадках и так далее.

В 90-х произошел переломный момент, когда даже работа наемным рабочим в крупной нефтяной компании перестала быть престижной. Престижным стало владеть собственной компанией, даже если ее масштабы были минимальны.

Основное отличие российского бизнеса от голландского – в Голландии бизнес, в котором работает команда 10 и менее человек, считается престижным, и основатель этого дела пользуется почетом и уважением, особенно если такой компании удалось пережить несколько кризисов и успешно работать на протяжении многих лет.

Уважением пользуется также предоставление возможности другим людям работать и получать достойное жалование, которое они тратят на улучшение своего благосостояния. В России такое небольшое дело не считается престижным.

Основное отличие – в размере дохода и масштабах бизнеса. В России почетом пользуется доход, который получает человек (он может быть при этом даже не владельцем частного предприятия, а заниматься государственной службой).

Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

Формы собственности в Голландии

Размер заработка не является в Голландии критерием оценки успеха

Эксперт приводит пример студентов, которые были выходцами из очень богатых семей, но при этом не демонстрировали уровень достатка родителей в открытую и, тем более, не кичились этим – проживали на тех же условиях в общежитии, пользовались старыми автомобилями или не пользовались ими вообще.

Это своего рода протестантский подход к воспитанию молодежи: не нужно показывать свой достаток.

Уровень дохода в Голландии усредненная величина, так как налоги в этой стране довольно высоки, если доход гражданина составляет менее 60 000 евро в год, то налог будет 30-40 процентов, если больше – 50 процентов подоходного налога. В России – 13 процентов.

На видео: Голландия. Преимущества и недостатки

Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

Нет огромного отличия между доходами населения. Премьер Голландии зарабатывает 160 000 евро в год, и существует закон, по которому запрещено зарабатывать более этой суммы тем людям, которые работают в общественной сфере (государственные СМИ, и проч.).

Этот закон косвенно касается и сферы бизнеса.

В 2005 году работник банка в России мог зарабатывать 10 000 евро /долларов в месяц при подоходном налоге в 13 процентов, в Голландии этим фактом многие были очень удивлены и стремились уехать в Москву на заработки.

Усредненность дохода регулируется налогами – все люди, независимо от того, зарабатывают ли они 100 000, 200 000 или 400 000 евро в год, живут практически одинаково.

Эксперт осуществляет свою работу в Москве через представительство как юридическое лицо Голландии. При этом осуществляются партнерские отношения с представителями крупного бизнеса, которым все равно, сколько зарабатывает данный человек.

Они заинтересованы в выгодных партнерских договорах. Он оценивает способы ведения бизнеса и его модель.

Важно, чтобы игроки вели бизнес по правилам и предоставили выгодные условия партнерства, а уровень дохода не является показателем успешности дела.

За счет шкалы налогов доходы примерно одинаковые: чем богаче человек, тем больший налог он платит. Каков же стимул для создания бизнеса в Голландии? Для чего тогда работать над стартапом? Мотивация россиян понятна: мы стремимся открыть бизнес для того, чтобы хорошо заработать и ни в чем не нуждаться.

 На видео: Бизнес этикет в Голландии
Стимул зарабатывать больше: каков он? В Германии бизнесмен получает другой социальный статус, он вырастает в глазах своих сограждан. В Нидерландах перелом в обществе произошел в 90-е годы, сегодня успешные предприниматели не воспринимают высокие заработки как самоцель. Все они служат мечте, идее, – запуская стартап, гражданин Голландии таким образом реализует себя.

Эксперт отмечает, что консалтинговый бизнес и услуги по сопровождению иностранного бизнеса в России, развивают эффективный диалог между Россией и Западом, усиливают взаимопонимание между странами-партнерами. Таким образом, бизнес-консультации дают не только возможность заработать команде учредителя и ему самому, но также подчиняются более глобальной цели, которая отвечает общественным интересам.

Бизнес в Голландии подчиняется глобальным целям. Предприниматели мыслят как активные члены общества и стремятся улучшить его, при этом они знают проблемы общества и способы их решения – от осознания собственной значимости повышается производительность и работоспособность каждого человека, даже если он ведет собственное дело с нуля и развивает его не только для того, чтобы получить доход.

Сфера питания и производства продуктов тоже разнится: фермерство в России как таковое не развито. В Голландии фермер – уважаемый бизнесмен, владелец фермы, которая поставляет натуральные продукты питания (мясо, овощи, молокопродукты). Фермер гордится своим делом, которое стабильно может развиваться.

При этом он четко знает, какие яйца несут его куры, где их выгуливают и чем они питаются. У нас чаще всего продукты «из деревни» попадают на наш стол благодаря т.н. “посредникам”. Разница между наемным работником и бизнесменом заключается в возможности для последнего свободно распорядиться личным временем.

Человек, достойный уважения, в Голандии – это профессионал своего дела. Он может как работать сам на себя, так и быть наемным работником или государственным служащим.

Открыть бизнес в Голландии с нуля

Государство стимулирует открытие частных бизнесов. Есть некоторые налоговые льготы для начинающих предпринимателей. В любой современной экономике мелкий частный бизнес производит не менее 60% ВВП.

В Голландии эта цифра составляет 70%. Средние и малые предприятия – основа экономики развитых стран, и уже на них стоят крупные нефтяные или газовые холдинги.

В России доля малых и средних предприятий составляет до 20 процентов ВВП.

В России оформление бумаг для открытия своего дела занимает много времени с учетом всевозможных проверок, в Голландии необходимо меньше документов и административная нагрузка на компанию минимальна.

Стартовый капитал

Ранее нужно было 18 000 евро – это минимальный размер уставного капитала. Сегодня достаточно 1 евро для открытия счета в банке. Бизнес ведется на заемные деньги. Затем необходимо посетить нотариуса и оформить документы. Банки, которые выдают кредиты для старта бизнеса с нуля, должны быть уверены, что проект принесет прибыль.

Эксперт открыл свой бизнес в 27-летнем возрасте и начал бизнес на средства, которые заняли ему друзья.

Схема была такова: Йерун Кеттинг положил на свой личный счет 18 000 евро заемных средств, и уже после того, как бизнес стартовал, он просто вернул эти же деньги друзьям и родственникам.

При этом на развитие бизнеса затрачивались уже совершенно другие финансовые активы. Требование отменили в 2015 году.

Сегодня стартовый капитал зависит от масштабов, сферы и выбранной человеком ниши. В Нидерландах высоко развита сфера услуг. Это может быть общественное питание, здравоохранение и прочее. Для бизнеса в сфере услуг зачастую не нужно оборудование или дорогостоящее помещение.

Ранее процедура выдачи кредитных средств была мягче, сегодня уменьшилась доля выдачи кредитных средств.

  1. Стартаперам часто помогают бизнес-ангелы и занимают на текущие расходы молодому бизнесу. В роли такого инвестора может выступить также уже прочно стоящий на ногах предприниматель. В России бизнес-ангелы выступают либо от имени государства, либо от крупных компаний. Голландцы часть своих доходов инвестируют в стартапы.
  2. Молодые люди все равно имеют какой-то стартовый капитал. Студентам помогают родители – они выступают в качестве гаранта. Они же выступают как поручители, если их сын или дочь приобретают квартиру в кредит.
Читайте также:  Имеет ли право военнослужащий приобретать ценные бумаги на бирже?

80 % населения Голландии – средний класс с устойчивым доходом и определенными накоплениями. Средние накопления на семью – 30-40 000 евро.

Сферы бизнеса, которые подлежат обязательному лицензированию в Нидерландах:

  1. ресторанный бизнес;
  2. медицина;
  3. финансовые компании;
  4. строительство.

Как получить лицензию?

В Голландии люди доверяют друг другу, в России сначала исключают любую возможность обойти закон, а уже потом предлагают начинающему предпринимателю немного подождать и посмотреть на создавшуюся ситуацию, в Голландии с этим легче.

Налогообложение также лояльно к гражданам – после того, как финансовый год закрыт, у бизнесмена есть 6 месяцев, чтобы закрыть все финансовые отчеты, если власти не получают необходимых документов в этот срок, предприниматель дает отсрочку на 6 месяцев, по истечении срока выдается предупреждение.

Налоговые службы в Голландии работают с бизнесменами и дают им письменные заключения (advanced tax ruling), то есть примерный аналог разъяснений налоговых органов в России. Бизнесмен может пригласить налоговиков на переговоры и консультацию. Это своего рода договор межу налоговыми службами и бизнесменами.

В России бизнес-процессы стараются оптимизировать: на законных основаниях платить как можно меньше налогов. В Голландии всегда платили все налоги в полном объеме. Проще уплатить, чем скрывать доходы, иначе предпринимателя ждут огромные штрафы за нелегальное ведение бизнеса.

Платежи

В Нидерландах все платежи, даже на небольшом местном рынке, осуществляются через смартфоны и терминалы, наличные деньги не в ходу у голландцев.

В Голландии ценят своих сотрудников. Сложно расстаться с сотрудником, которого приняли на работу. В России, если сотрудник не устраивает, то ему говорят о том, что его собираются уволить, и ему нужно искать другую работу, в Голландии с этим намного сложнее.

Подоходный налог платит каждый работник, а работодатель платит отдельный соцналог. Каждый гражданин может легко подсчитать, куда идут его налоговые отчисления. Крупные предприятия составляют 30 процентов ВВП, мелкий и средний бизнес – около 70% ВВП.

Налоговая нагрузка подоходного налога не может составлять более 52 процентов. При этом отсутствуют обязательные социальные отчисления.

Выводы

Для того, чтобы открыть бизнес в Голландии, необходимо учесть:

  • высокий налоговый процент;
  • отличия деловой культуры в Голландии;
  • развитую инфраструктуру;
  • высокий уровень образования, медицины, развитую юридическую сферу. Открыть своё дело в Нидерландах может тот, кто свободно владеет английским.

В России важны связи в обществе, чтобы стартовать – в Голландии такого не принято, там более формальное и открытое общество. Нужен ли партнер – гражданин Голландии? Для получения достоверной информации необходимо хотя бы поговорить с представителем нации, но для открытия бизнеса наличие партнера-нидерландца не обязательно. 

Информация предоставлена экспертом – основателем консалтинговой компании Lighthouse Йеруном Кеттингом.

Налогообложение в Нидерландах

Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

В Нидерландах очень высокие налоги, особенно для физических лиц-резидентов, хотя для экспатов существует несколько налоговых льгот. На другой стороне медали ряд транснациональных корпораций переводят прибыль через Нидерланды, чтобы смягчить налогообложение в других юрисдикциях.

Эта статья предлагает краткий обзор налогообложения в стране для физических лиц. Из-за сложного характера налоговых вопросов, а также языкового барьера, вам настоятельно рекомендуется обратиться за квалифицированной профессиональной помощью при заполнении налоговой декларации.

Регистрация.

Жителям Нидерландов необходимо иметь номер BSN ( burgerservicenummer — номер обслуживания граждан), который является фискальным номером, приблизительно эквивалентным номеру национального страхования в Великобритании, номеру социального страхования в США или номеру налогового файла в Австралии. Номер также является общим идентификатором, необходимым для других государственных служб и здравоохранения. 

Голландский налоговый департамент — Голландский налоговый департамент известен как Belastingdienst (Belasting = tax, dienst = service).

Он отправляет большую часть стандартной корреспонденции в голубом конверте — однако существуют долгосрочные планы по поэтапному отказу от этого и переходу на цифровую платформу.

Большая часть общения и информации на голландском языке; Сотрудники налоговой инспекции обычно говорят только по-голландски, даже с иностранными клиентами! бесплатная телефонная налоговая линия для резидентов (0800-0543) доступна только на голландском языке.

  • Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

Налоговая декларация Нидерландов— если вы работаете или владеете инвестициями в Нидерландах, вам может быть предложено / необходимо заполнить налоговую декларацию в Нидерландах ( aangifte ), которая охватывает календарный год.

Налоговые декларации могут быть поданы онлайн либо бухгалтером, либо физическим лицом, использующим DigID , онлайн-платформу управления идентификационными данными, управляемую правительством Нидерландов.

Будьте готовы заплатить 500-600 евро за бухгалтера, который готовит стандартную налоговую декларацию в Нидерландах.

В зависимости от вашей ситуации, вы можете быть либо полностью резидентом Нидерландов, либо частично резидентом, либо нерезидентом для целей налогообложения. Большинство людей, живущих и работающих в Нидерландах, будут считаться резидентами.

Быть резидентом означает, что вы облагаетесь налогом на ваш доход и активы по всему миру, однако вам разрешено использовать стандартные пособия. Те, кто живет за пределами Нидерландов, но получают доход, облагаемый голландским налогом, обычно не являются резидентами, хотя они могут считать себя резидентами.

Если вы переехали или покинули Нидерланды в течение налогового года, вам нужно будет заполнить налоговую декларацию формы M. В других особых случаях налогоплательщикам-нерезидентам необходимо заполнить форму C ; тех , кто не живет в Нидерландах , но считаются налогоплательщики — резиденты должны подать форму P .

В зависимости от конечной даты подачи налоговой декларации вы (или ваш бухгалтер) можете попросить о продлении на несколько месяцев. Крайний срок для стандартной налоговой декларации — 1 апреля.

  • Короче говоря, стандартная голландская налоговая декларация имеет 3 поля категорий для различных видов налогооблагаемого дохода. 
  • Ставка 1 относится к доходу от трудоустройства и владению жильем , 
  • Ставка 2 относится к доходу от существенного интереса в компании, 
  • Ставка 3 — к сбережениям и инвестициям во всем мире .

Уплата налогов ИП, проживающим в Нидерландах

  1. В Нидерландах одни из самых высоких подоходных налогов в мире. Применяются прогрессивные налоговые ставки на 2018 год, которые включают взносы национального страхования:
  2. От 0 до 20 142 евро — 36,55% (8,9% налога + 27,65% национального страхования) 
  3. € 20 142 до 33 994 евро — 40,85% (13,2% налога + 27,65% национального страхования) 
  4. € 33 994 до 68 507 — 40,85% налога
  5. 68,507 и выше — 51,95 % налог

В Европе только Бельгия, Дания, Франция, Португалия и Швеция имеют более высокую максимальную ставку налога. Сотрудник, зарабатывающий 100 000 евро, фактически должен будет заплатить около 42 600 евро в виде налогов, прежде чем будут применены какие-либо налоговые льготы.

Чтобы получить приблизительное представление о вашей чистой зарплате, проверьте этот налоговый калькулятор .

Налогоплательщики с более низким доходом получают личный налоговый кредит в размере около 2250 евро; индивидуальные предприниматели ( zelfstandigen zonder personeel или zzp) также получают налоговый вычет в размере 7 280 евро.

Семья — супружеские пары и / или сожители могут быть финансовыми партнерами (при определенных условиях), что может сделать разделение доходов и вычетов более эффективным для вашей комбинированной налоговой декларации. Существуют различные налоговые льготы для тех, у кого есть дети.

Правило 30% — если вы завербованы или переведены из другой страны на должность в Нидерландах, вы можете претендовать на постановление о 30% — это то, где только 70% вашей зарплаты будут облагаться налогом, эффективно снижая ставку налога. У вас должен быть «конкретный опыт» в вашей области, и к этой должности будет применяться минимальная зарплата. Чтобы получить это решение, вы и ваш работодатель должны подать подробную налоговую заявку в налоговую инспекцию.

Резервные платежи — если вы потеряете работу, любой резервный платеж рассматривается как доход — поэтому вы будете облагаться налогом по самой высокой ставке налогового диапазона. В некоторых случаях налог может быть уменьшен с использованием более долгосрочных страховых соглашений.

Налог на богатство— в Нидерландах есть налог на богатство (Ставка 3) на сбережения, имущество и инвестиции, где прибыль облагается налогом в размере 30%. Налог уплачивается с фиктивной прибыли, которая взвешивается в зависимости от суммы объявленных активов.

Существует исключение в отношении первых 30 000 евро для физических лиц и 60 000 евро для финансовых партнеров. В налоговом году 2018 года налогооблагаемые уровни относятся к активам в размере 30 000–70 800 евро, 70 801–978 000 евро и более 978 000 евро. Эффективные показатели растут для каждой последующей полосы — примерно на 0,61%, 1,3% и 1,6% соответственно.

Этот налог на имущество означает, что для инвестиций нет налогов на прирост капитала.

Корпоративные налоги и дивиденды. Ставки корпоративного налога составляют 20% на первые 200 000 евро и 25% на оставшиеся. Дивиденды облагаются налогом в 15%. Частные компании с ограниченной ответственностью известны как bv или besloten vennootschap .

НДС— существует налог на добавленную стоимость, называемый BTW ( Belasting Toegevoegde Waarde ), в размере 21% на большинство товаров и услуг и низкий тариф в размере 6% на продукты питания, лекарства и другие отдельные товары.

Читайте также:  Новая отметка в миграционной карте

Если вы ведете бизнес ( ondernemer ), то вам придется взимать BTW с ваших клиентов; с другой стороны, вы также можете вернуть любой BTW из ваших расходов. Возврат НДС можно сделать онлайн (обычно ежеквартально) через веб-портал налогового департамента.

Отметим, что с 2019 года низкий тариф BTW вырастет до 9%.

Возврат налогов — Если вы работали в Нидерландах только часть года, то вы можете иметь право на возврат налога из-за переплаты подоходного налога и взносов в национальное страхование. Вы можете запросить возврат денег непосредственно в налоговой инспекции или во время подачи налоговой декларации.

Если вы живете за пределами ЕС, вы можете запросить возврат НДС по любому товару, купленному в Нидерландах, при условии минимальной цены покупки.

Владельцы домов — голландские налоговые резиденты, которые владеют и живут в собственности с ипотекой, могут получить налоговые льготы по выплате процентов по ипотечным кредитам.

Владельцы недвижимости также обязаны уплачивать ежегодные налоги на недвижимость ( OZB, onroerende zaakbelastingen ) в местный муниципалитет, основанный на предполагаемой стоимости недвижимого имущества (известной как WOZ, onroerende zaken ).

Налоги на смерть — если вы умрете, находясь в Нидерландах, то все ваше имущество должно будет платить налоги на наследство с некоторыми исключениями. Ставки варьируются от 10% до 40%.

Обратите внимание, что эта статья предназначена только для информационных целей, поэтому мы не можем предоставить личную финансовую консультацию. Налоговое законодательство может быть изменено, поэтому, пожалуйста, обратитесь к квалифицированному финансовомуспециалисту.

  • Жизнь в Нидерландах: визы, вид на жительство, разрешения на работу
  • Заработная плата в Нидерландах
  • Здравоохранение в Нидерландах
  • Как найти съемную квартиру в Нидерландах
  • Как открыть счет в голландском банке
  • Коммунальные услуги в Нидерландах
  • Налогообложение в Нидерландах
  • Поиск работы в Амстердаме, Нидерланды
  • Покупка квартиры или дома в Амстердаме / Нидерланды
  • Цены в супермаркетах Нидерландов
  • Обучение в Нидерландах
  • Амстердам / Нидерланды
  • Роттердам — Нидерланды
  • Как Работать фрилансером в Нидерландах
  • Гаага — Нидерланды

С отменой налогового договора с нидерландами россия убивает себя (из материалов голландской прессы)

Налоговые  соглашения. Сейчас, когда Россия прекращает действие налогового соглашения с Нидерландами, существует угроза значительного увеличения налогового бремени для российских компаний в Нидерландах и наоборот.

Москва в основном режет себе пальцы.

Голландские компании в России и российские компании в Нидерландах рискуют уплатить значительно больше налогов со следующего года. Это результат расторжения Россией налогового соглашения с Нидерландами. Прекращение действия соглашения произошло после нескольких месяцев бесплодных переговоров между Москвой и Гаагой, в ходе которых Нидерланды отказались согласиться на радикальные изменения договора, которых потребовала Россия.

После отмены налог на дивидендные выплаты компаний в обеих странах увеличится с 5 до 15 процентов, а на проценты и роялти — с 0 до 20 процентов. Некоторые другие налоговые соглашения в соглашении также утрачивают силу. На прошлой неделе Дума приняла закон, разрешающий донос. Нидерланды пока еще не получили официального уведомления.

В течение последнего года российское правительство упорно работало над пересмотром соглашений со странами, которые оно считает налоговыми убежищами для российских транснациональных корпораций.

С повышением налогов Россия надеется получить новые доходы и поднять экономику, страдающую от короны, низких цен на нефть и санкций.

В прошлом году президент России Путин неоднократно настаивал на необходимости повышения налогов и борьбы с международным уклонением от уплаты налогов.

В конце прошлого года переговоры между Москвой и Гаагой о пересмотре договора, предложенном Россией, не увенчались успехом. Чтобы бороться с уклонением от уплаты налогов, Россия потребовала значительного увеличения налогов на дивиденды, проценты и роялти для компаний в обеих странах.

Москва пыталась договориться об исключении для государственных компаний и некоторых листинговых компаний, которым будет разрешено и дальше пользоваться старым соглашением.

Нидерланды не хотели соглашаться, потому что предложение России не только противодействует уклонению от уплаты налогов через компании с почтовыми ящиками, но также сильно ударит по голландскому малому и среднему бизнесу.

Поскольку российские филиалы в Нидерландах в основном относятся к компаниям с почтовыми ящиками, деятельность Нидерландов в России в основном связана с сектором малого и среднего бизнеса. По данным Гааги, эти компании пострадают непропорционально сильно.

Встречные предложения Нидерландов по более жесткой борьбе с налоговым мошенничеством со стороны компаний с почтовыми ящиками были отклонены Россией по неясным причинам.

Европейские налоговые порты

В прошлом году Москва назвала Кипр, Мальту, Люксембург, Швейцарию и Нидерланды ведущими европейскими налоговыми убежищами для российских компаний.

При благоприятном фискальном климате эти страны выведут большую часть капитала из российской казны. Кипр сначала отказался согласиться с требованиями России, но решил измениться после угроз расторгнуть договор.

Мальта и Люксембург также согласились. Переговоры со Швейцарией все еще продолжаются.

Нидерланды оказались более трудным препятствием для россиян.

В Нидерландах в качестве компаний с почтовыми ящиками зарегистрированы многочисленные российские (полу) государственные компании и транснациональные корпорации, в том числе интернет-гигант Яндекс и дистрибьютор продуктов питания X5 Retail Group, а также Российские железные дороги, нефтяные группы Роснефть и Басжнефть, Газпром и различные банки.

ЭффектыИнвестиции Нидерландов в Россию намного больше, чем наоборот

Отмена налогового соглашения Россией поднимает вопрос о том, насколько серьезными могут быть последствия для российских компаний в Нидерландах и наоборот.

Сколько стоят эти вложения туда и обратно? Согласно последним данным De Nederlandsche Bank, с 2015 по 2018 год общий объем инвестиций Нидерландов в Россию составил около 100 миллиардов евро.

И наоборот, вложения России в Нидерланды намного меньше, примерно от 30 до 40 миллиардов евро в год.

Поразительно, что подавляющее большинство этих инвестиций осуществляется через так называемые специальные финансовые учреждения (SFI) или компании с почтовыми ящиками.

Эти SFI часто управляют дочерними компаниями, пакетами акций, роялти и другими правами материнских компаний за рубежом из-за выгодного налогового законодательства в Нидерландах.

Затем инвестиции продолжаются через Нидерланды в другие страны.

Особенно в последние годы большая часть инвестиций направлялась туда и обратно в такие секторы, как добыча полезных ископаемых, нефтяная и химическая промышленность.

Согласно исследованию Fair Money Guide, ING и пенсионный фонд ABP за последние годы совместно инвестировали 1 миллиард евро в российскую горнодобывающую компанию «Норильский никель».

Российские компании, которые (частично) базируются в Нидерландах, включают государственные компании, такие как Газпром, Роснефть (нефть и газ) и Алроса (горнодобывающая промышленность), а также технологическую компанию Яндекс, котирующуюся на Nasdaq в США.

После распада Советского Союза Россия борется с оттоком крупного капитала.

В 2019 году информационное агентство Bloomberg подсчитало на основе данных российского центрального банка и исследований, в частности, французского экономиста Томаса Пикетти, что около 615 миллиардов евро из России было размещено в зарубежных офшорных компаниях за последние 25 лет.. По данным организации Tax Justice Network, Россия ежегодно теряет около 5 миллиардов долларов налоговых поступлений.

Козетта Молин

По данным Гааги, как важный торговый партнер России Нидерланды занимают совершенно иное положение, чем Кипр или Мальта, являющиеся налоговыми убежищами.

Отвечая на парламентские вопросы, госсекретарь Ханс Вийлбриф (Финансы, D66) написал, что российское предложение слишком мало учитывает интересы «(настоящего) голландского бизнес-сообщества, которое инвестирует в крупных масштабах и активно работает в России».

Минфин объявил, что хочет сделать все возможное, чтобы ограничить негативные последствия безоговорочной ситуации для голландских компаний в России.

Заместитель министра финансов России Алексей Сазанов предположил, что отказ голландцев согласиться с требованиями России был продиктован жадностью. «Они настаивают на сохранении определенных каналов сбора доходов из России по низким ставкам. Для нас это неприемлемо », — сказалСазанов в февральском интервью российскому бухгалтерскому отделу КПМГ.

Но возражения российского бизнес-сообщества Москва также проигнорировала.

В апреле Российский союз промышленников и предпринимателей предупредил, что невыплата российским компаниям компенсации за убытки может привести к тому, что российские компании переместят свой капитал в другое место.

«Прекращение действия договора с Нидерландами в качестве меры по предотвращению злоупотребления привилегиями кажется чрезмерной мерой», — написала лоббистская организация в срочном письме правительству.

Эксперты считают, что Россия убивает себя своей политикой «все или ничего». Вопрос в том, не переедут ли российские фирмы просто в страны, с которыми еще существует налоговое соглашение.

Голландский предприниматель Йерун Кеттинг, владелец консалтинговой компании Lighthouse Group в Москве, говорит, что он не видит особой озабоченности среди голландских предпринимателей в России по поводу расторжения договора. «Удивительно, как мало вы на самом деле слышите об этом. Возможно, именно потому, что эта тема привлекла так мало внимания, компании думают, что она снова взорвется », — сказал Кеттинг по телефону.

Потеряны миллиарды

У России в течение многих лет была серьезная проблема с оттоком денег за границу. Ранее в этом году российский деловой сайт The Bellподсчитал, что за десять лет российские офшоры вывели из России более 500 миллиардов евро.

Этот отток денежных средств достиг пика после аннексии Крыма в 2014 году, когда Запад ввел все более расширяющийся пакет санкций против России. В том же году Владимир Путин объявил войну офшорным компаниям.

The Bell подсчитала, что отток капитала, тем не менее, увеличился в прошлом году и даже установил новый рекорд — более 124 миллиардов евро в 2020 году.

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *